國際結(jié)算風險是指在國際結(jié)算過程中，由于多種因素的影響而使國際結(jié)算過程中的有關當事人蒙受損失的不確定性。

為更全面地把握國際結(jié)算風險，有必要對國際結(jié)算風險的類型進行科學的分類。

(一)按產(chǎn)生的原因劃分

按國際結(jié)算風險產(chǎn)生的原因可將國際結(jié)算風險分為自然風險和人為風險。其中人為風險又稱主觀風險，它是指由于人們的行為以及各種政治、經(jīng)濟活動而導致的各種風險。

(二)按風險能否管理劃分

按風險能否預測和控制可將國際結(jié)算風險分為可管理風險和不可管理風險。前者是指可以預測、可以控制的風險；后者是指無法預測和控制的風險。風險能否管理，主要取決于管理著對相關信息的收集情況及風險管理水平的高低，不僅如此隨著信息收集情況的不斷豐富和管理技術(shù)水平的提高，有些不可管理風險可能成為可管理風險。

(三)按風險表現(xiàn)形式劃分

按風險的表現(xiàn)形式可將風險分為票據(jù)風險、結(jié)算方式風險及欺詐風險等。本章的分析主要從這一角度出發(fā)。

國際結(jié)算中使用到各種結(jié)算方式，甚至是一筆貿(mào)易中同時使用到幾種結(jié)算方式。從結(jié)算方式的角度，國際結(jié)算風險分類如下。

一、匯付業(yè)務中的風險

匯付業(yè)務中的風險對買賣雙方都是存在的。因為匯付是買方主動付款的一種行為，銀行提供的是服務而不涉及銀行信用，所以對賣方來說，沒有任何實質(zhì)性的保障，它所能依靠的就是買方的信用。而對買方來說，如果是先期付款，則可能最終收不到貨物而損失先期支付的資金。在國際貿(mào)易實踐中，匯付使用得很少，多用于一些從屬費用的支付，如傭金、賠款等。在匯付方式結(jié)算時，根據(jù)貨款交付和貨物運輸?shù)那昂箨P系，匯付可分為預付貨款和貨到付款。

(一)預付貨款

預付貨款是指買方(進口商)先將貨款的全部或部分通過銀行匯付給賣方(出口商)，賣方收到貨款后，按照買賣合同規(guī)定，立即或在一定時間內(nèi)將貨物發(fā)給買方的一種結(jié)匯方式。預付貨款是對買方而言，對賣方來說就是預收貨款。

在正常的貿(mào)易中，預付貨款一般用于賣方的貨物是買方急需的、按慣例需要買方先支付一部分貨款的或是買賣雙方之間關系很好的情況。

預付貨款對出口商最為有利，因為可以無償?shù)厥褂眠@筆貨款。而對進口商而言，預付貨款要承擔很大的風險，如資金被占用，造成了資金周轉(zhuǎn)的損失，同時還要承擔出口商不履行交貨、交單的風險。進口商為了減少風險，常常會要求出口商提供一定的擔保以保障自己的權(quán)利。

(二)貨到付款

貨到付款是指出口商先發(fā)貨，進口商收到貨物后，在約定的時間將貨款匯付給出口商的一種結(jié)算方式，又稱為交貨付現(xiàn)(cashonde livery)。

在貨到付款中，出口商不僅資金被占用，更重要的是要承擔進口商可能不付款的風險，所以出口商一般不接受這種回款結(jié)算方式。這種方式一般用于雙方關系很好、進口商信譽很好、產(chǎn)品滯銷或是新產(chǎn)品上市的情況中。

二、托收業(yè)務中的風險

托收業(yè)務中的風險同樣對買賣雙方都是存在的。

(一)托收業(yè)務中出口商的風險

托收屬于商業(yè)信用。托收雖然是通過銀行辦理，但銀行只是遵照賣方的指示辦事，收取的只是服務費，既不承擔付款的責任，不過問單據(jù)的真?zhèn)?，也不負責已運到目的地的貨物的處置問題。因此，賣方能否收到貨款，完全取決于買方的商業(yè)信用。

托收方式對出口商來說是先發(fā)貨后收款，承擔著較大的風險。這些風險主要表現(xiàn)在：進口商破產(chǎn)或倒閉，無力支付貨款；貨到目的地后，進口商以貨物質(zhì)量為由要求降價；貨物市場價格下跌，進口商拒絕付款贖單或承兌交單。一旦這些風險成為現(xiàn)實，出口商就要承擔收不到貨款或晚收到貨款的損失，還要承擔貨物到達目的地后的倉儲費用、低價轉(zhuǎn)售或是運回國內(nèi)的運費損失。如果使用的是承兌交單，出口商還可能遭受錢貨兩空的風險。因此，托收是一種對出口商存在很大風險而對進口商比較有利的結(jié)算方式。

由于托收對進口商比較有利，出口商常常采用托收方式來調(diào)動進口商進口貨物的積極性，從而有利于成交或擴大出口，所以許多出口商把托收方式作為推銷庫存和加強對外競爭的手段。但是，為了避免風險，出口商還是應該采取一些降低風險的措施。

(1)對進口商的有關情況做好調(diào)查工作，對進口商的資信情況、進口地的市場情況、進口商的進口用匯等做調(diào)查。在比較有把握的情況下才可以采用托收支付方式，以避免進口商以各種理由拒付或遭受進口商的欺騙。

(2)盡量爭取以信用證等對自己有利的結(jié)算方式成交。

(3)加強對托收業(yè)務的管理工作。如采用托收方式，出口商要建立健全的管理制度，定期檢查，及時催收清理，對超過一定期限仍未收到貨款的，應及時與銀行聯(lián)系，迅速處理。

(二)托收業(yè)務中進口商的風險

托收業(yè)務中，買方的風險就是在對托收來的單據(jù)付款后，收到的貨物存在問題，或者是貨物本身并不存在，出口商所提交的單據(jù)全部是偽造的。這種風險在D/P中要比D/A中大一些。所以，進口商在簽訂托收結(jié)算方式的進口合同時，要對出口商的信譽做一番調(diào)查。對單據(jù)進行議付時，一定要仔細審核單據(jù)的真實性，以避免錢貨兩失。

三、信用證業(yè)務中的風險

信用證業(yè)務是現(xiàn)有的結(jié)算方式中最完善的一種結(jié)算方式。由銀行提供銀行信用，為買賣雙方提供了多層次保護作用。但它也不是萬無一失的，買賣雙方當事人仍有風險存在。

(一)出口商的風險

出口商面臨的主要風險存在于如下幾點。

1．開證行喪失償付能力

開證行是信用證的第一付款人，它在信用證業(yè)務中提供的是銀行信用。一般來說，銀行信用比商業(yè)信用要好。但是，并非所有的銀行都十分可靠穩(wěn)健，即使是一些久負盛名的大銀行有時也會出現(xiàn)意外。尤其是一些風險承擔能力差的銀行，很有可能在開出信用證后就破產(chǎn)或是喪失了償付能力。所以，出口商在要求進口商找銀行開立信用證時，一定要對開證行的資歷進行調(diào)查。

2．偽造信用證的風險

偽造信用證是指國外進口商自行或與開證行相互勾結(jié)，偽造和發(fā)出假信用證，其目的在于騙取貨物而不支付對價。這樣的信用證一般具有如下特點：無密押電開信用證，或使用第三家銀行密押，而第三家銀行的確認電文沒有加押；開證行名稱、地點不明；信開信用證的簽字無從核對，或雖然隨證附印鑒式樣，但該式樣也是假冒的；信用證金額較大，有效期短等。出口商在審核時要仔細辨別真?zhèn)巍?

3．各類信用證本身存在的風險

(1)“軟條款”信用證?！败洍l款”信用證是指開證行可隨時、單方面解除其保證付款責任的信用證。如信用證上附有如下條款：“信用證暫不生效，需待進口許可證簽發(fā)后通知生效?！边@樣的信用證賦予了開證行或開證申請人單方面的主動權(quán)，成為一種可撤銷的信用證，其虛假性的隱蔽程度以及對受益人的欺騙性更高。

(2)可轉(zhuǎn)讓信用證。根據(jù)UCP500的規(guī)定，銀行同意辦理信用證轉(zhuǎn)讓時，第二受益人就享有了向銀行請求付款的權(quán)利，第二受益人應能得到銀行在該信用證項下的付款保證。但在實務中，轉(zhuǎn)讓書中往往會有聲明：“對第二受益人不承擔任何責任，僅在從原始開證行處收到貨款時才交給第二受益人?！币簿褪钦f，轉(zhuǎn)讓行對第二受益人的付款完全依賴原證的付款保證，這就使嚴格履行了交貨義務的第二受益人的貨款回收失去了銀行的付款保障，這給第二受益人帶來很大的風險，如果中間商信譽不佳，真正的出口商極易面臨錢貨兩空的風險。

4．其他風險

信用證方式對出口商還會造成許多風險，例如，如出口商未能嚴格遵照信用證條款或無法遵照條款辦理，造成單證不符，就會遭到銀行的拒付；如進口商信譽不佳，遇市場行情變化，會對單據(jù)百般挑剔，以拖延或拒絕付款，這就形成了出口商的收匯風險。

(二)進口商面臨的風險

總體來看，進口商在信用證結(jié)算方式中面臨的風險比出口商要小，具體有如下兩種。

1．出口商無力履約帶來的風險

進口商開出信用證，如遇到出口商無履約能力的情況，也無法收到貨物，這會導致進口商遭受開證費用的損失以及進口商市場機會喪失的損失等。

2．出口商偽造單據(jù)的風險

如果出口商不根據(jù)實際貨物而偽造單據(jù)，甚至制作根本沒有貨物的假單據(jù)，但只要能做到單證相符，開證行都必須根據(jù)與信用證相符的單據(jù)而支付貨款。開證行對出口商的償付的資金來源于進口商在開立信用證交的保證金和進口商在該行的賬戶資金。這樣，進口商就成為了欺詐行為的受害者。

信用證結(jié)算方式雖然存在許多風險，如果能以預防為主，采取有效措施加以防范，仍然能保障貿(mào)易的順利進行。

對于信用證結(jié)算方式中存在的各種風險，可以采取不同的防范措施。

(1)選擇資信好的銀行作為開證行，對開證行的資質(zhì)進行事先調(diào)查。

(2)信用證是以合同為基礎的文件，在簽訂合同時，合同中的有關條件必須明確、具體、完善，以確保受益人的利益。

(3)認真審核信用證，發(fā)現(xiàn)疑點時，應積極查詢，及時修改更正，以保障出口收匯的安全。

(4)嚴格按信用證規(guī)定交單，發(fā)現(xiàn)不符點時，應修改更正，保證單證一致、單單一致。

(5)進口方應嚴格、審慎、合理地擬定開證條款，使其符合實際需要。

風險防范就是對潛在的損失進行識別、衡量和處理，以阻止風險損失的發(fā)生或減輕損失發(fā)生的影響程度，以獲得最大利益的過程。國際結(jié)算及融資活動中的風險控制具有一定的針對性和專業(yè)性，是通過一整套的運作機制來實現(xiàn)的。

一、對客戶資信的掌握及信用額度的確定

(一)對客戶資信的審查

國際結(jié)算和融資業(yè)務中，銀行對向其提出申請，要求其辦理進出口結(jié)算及融資的客戶，要進行資信方面的調(diào)查，以決定是否接受其委托。這是風險控制的首要環(huán)節(jié)。資信的好壞可以從許多方面反映出來，作為銀行可重點審查客戶的財務狀況、管理水平、經(jīng)營作風及發(fā)展前景。

(二)對客戶核定信用額度

信用額度(Credit Line)是銀行根據(jù)客戶的資信情況所確定的、在一定時間內(nèi)可以向客戶提供的最高信用融資的賬面余額。這個最高信用融資余額根據(jù)期限分為長期信用融資和短期信用融資；根據(jù)業(yè)務品種可以劃分為開證額度、信托收據(jù)額度、出口押匯額度、打包放款額度等。其宗旨是在特定的時間里，銀行對其特定的客戶所擁有的債權(quán)總數(shù)不能超過一定的量。在信用額度內(nèi)，客戶取得的融資可以周轉(zhuǎn)使用。

二、對影響貿(mào)易制約因素的分析

當客戶向銀行提出申請，要求具體辦理一筆國際結(jié)算和融資業(yè)務時，銀行要對影響貿(mào)易的制約因素加以分析，這些因素與客戶的資信狀況無關，但卻是形成風險損失的重要原因。

(一)對貿(mào)易對象國國家風險的分析

銀行在從事國際結(jié)算及相關的貿(mào)易融資中，為避免遭受損失，除需考慮一般性的商業(yè)風險外，尚需考慮貿(mào)易對象國本身獨有的政治、社會、法律等方面的風險。這就要對貿(mào)易對象國的政治形勢進行分析，對該國外匯管制及金融法規(guī)加以了解，并對該國的法律制度有所熟悉。

為了對一些國家的政治形勢進行預測，國家風險評級開始受到國際銀行業(yè)的重視。目前，世界上最為著名的國家風險評估機構(gòu)是商業(yè)機構(gòu)環(huán)境風險信息機構(gòu)(BERI)、《歐洲貨幣》雜志、《機構(gòu)投資者》雜志以及國際報告集團。

對貿(mào)易對象國有關外匯管理、金融法規(guī)及法律體系的了解，銀行的綜合信息部門也可提供必要的資料，信息高速公路的使用已為這方面工作的開展提供了有利的條件。

(二)對貿(mào)易中的國外當事人的調(diào)查

為保證結(jié)算和融資活動的順利進行，銀行不僅要對本國的客戶進行資信調(diào)查，還要對與本國客戶打交道的外國客商的資信進行了解和調(diào)查，尤其是在進行大額交易或進行一筆特殊的貿(mào)易時，這種資信調(diào)查顯得十分必要和重要。因為外國客商的信譽如何，直接關系到貿(mào)易的成敗，實務中許多損失的造成就是緣于國內(nèi)企業(yè)盲目簽約而忽視了外商的資信。

了解外商資信狀況的一個渠道是通過專門的咨詢公司，這類公司往往掌握著第一手資料，但收費較高；另一個渠道是通過當?shù)氐拇硇?，代理行和外商位于一地，甚至還可能是外商的開戶行，這樣不僅能很容易地得到信息，而且非常經(jīng)濟，通常這也是代理行之間相互提供服務的內(nèi)容之一；還有一個渠道即審查其資產(chǎn)負債表，外國公司的資產(chǎn)負債表往往是公開的，通過分析，可以了解其經(jīng)營及業(yè)務等情況，資產(chǎn)負債表可通過國外代理行或聯(lián)行協(xié)助獲得。

(三)對貨物的市場情況的調(diào)查

進口或出口貨物的行情一旦發(fā)生不利的變化，直接影響著諸如進口和出口的融資能否按期收回及結(jié)算過程是否順利，所以銀行對貨物有關情況的調(diào)查和了解也是十分必要的，特別是對金額大、市場情況變化敏感的商品更應如此。若屬于緊俏的暢銷商品，即使單據(jù)存在明顯的不符，進口商往往也不會顧及。相反，若商品行情變壞，進口商就會百般挑剔并“正當”地拒付。此時若銀行提供了融資，往往就非常被動，雖然控制著貨權(quán)，可以處理貨物，但很難再找到買主，往往不得不削價拍賣。

國際市場上的情況是變化莫測的，要受各方面因素的影響，因此，對市場的分析是比較困難的。即使是國內(nèi)市場，也要受國家宏觀政策、地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的左右。但在進行了這方面的工作之后，對避免損失的作用是顯而易見的。

三、銀行內(nèi)部相應機構(gòu)的設置

設置合理的銀行內(nèi)部組織機構(gòu)是保證結(jié)算和融資業(yè)務順利進行、抵御各種風險的重要措施。國際商業(yè)銀行在這方面已經(jīng)建立了一整套的運行機制，主要內(nèi)容有以下幾點：

(一)建立各級放款審查委員會

銀行內(nèi)部通常設立不同級別的放款審查委員會，如基層級的(由信貸部經(jīng)理、營業(yè)部經(jīng)理組成)、中層級的以及由行長級組成的最高層放審委員會。

以上三級放審委員會各有不同的權(quán)限，超過權(quán)限者要求上報上一級放審委員會審批，超過分行權(quán)限的，則上報總行放審委員會。

通常情況下，由分行中層放審委員會對一家客戶確定總的授信額度，押匯部、信貸部、營業(yè)部在總額度內(nèi)確定各部門的授信額度。對一些特殊貿(mào)易融資或金額過大的貿(mào)易融資項目，則根據(jù)權(quán)限不同由分行最高放審小組或上報總行審貸小組審批。

(二)審貸分離作為業(yè)務運作的控制原則

通常情況下，對一客戶融資要求的審批是由銀行的外勤人員詳盡地了解客戶的情況，并按其要求根據(jù)其初步審定的信用額度填制放審意見，連同信用分析資料、資信查詢、反擔保或抵押品價值報告等文件交基層放審小組審批，如超過權(quán)限，則上報上一級放審委員會。額度獲批準后，由信貸部門按放審委員會的書面意見(包括授信種類、額度、反擔保和抵押品、擔保人、期限、利率和其他附帶條件)，擬出授信函(Facility Letter)交給客戶確認，要求客戶辦理有關擔?；虻盅菏掷m(xù)，并簽訂授信協(xié)議。這些手續(xù)辦完后，由銀行信貸部門將額度輸入電腦，通過電腦對額度使用情況進行控制。押匯部、營業(yè)部及信貸部的經(jīng)辦人員按照本部門所擬定的授信額度，為客戶辦理相關的業(yè)務。由此可見，銀行的審、貸在運作上是分離的，這就避免了給信貸人員過多權(quán)力的弊病，使業(yè)務能有條不紊地進行。

(三)方便客戶的機構(gòu)設置

銀行內(nèi)部運作必須考慮如何方便客戶，倘若過多地強調(diào)風險控制，設立過于繁瑣的手續(xù)，使客戶感到不方便，就有可能失去客戶。因此，必須在機構(gòu)設置方面，在考慮風險控制的同時考慮如何方便客戶。實際上，前述的銀行內(nèi)部運作模式不僅能控制銀行的風險，而且在很大程度上方便了客戶。銀行的業(yè)務核心層決定客戶的授信額度，然后由各部門分頭執(zhí)行。因此，不存在各部門分頭對外、步調(diào)不一、手續(xù)難辦的問題。西方商業(yè)銀行的內(nèi)部機構(gòu)設置雖然各有差異，但其實質(zhì)都是一樣的，這樣就為增強其競爭力創(chuàng)造了較好的內(nèi)部條件。

四、信用證結(jié)算中風險的防范

由于信用證業(yè)務在我國國際結(jié)算中所占比重較大，險的防范措施作具體的分析。

(一)信用證項下出口結(jié)算的風險防范措施

出口結(jié)算涉及的是出口商及通知行和兌現(xiàn)銀行等。應該做到以下幾方面：

1．掌握開證行的資信

開證行的資信直接關系到出口商及出口商銀行的利益。因此，開證行最好是資信好、償付能力強、與出口地銀行有代理關系的銀行。但開證行并不是由出口方選擇的，這樣，在收到國外開來的信用證時，首先要關心的就是開證行的資信。除了靠平時收集有關信息外，還可以利用以下三個資信評定機構(gòu)所發(fā)表的資料對開證行的資信情況進行了解：(1)美國的標準普爾公司；(2)穆迪公司；(3)英國的國際銀行及信用分析機構(gòu)，簡稱IBCA。在地區(qū)上，標準普爾和穆迪的重點是美國銀行，IBCA的重點是歐洲及遠東地區(qū)銀行。另外，由英國的REEDINFORMATIONSERVICES出版發(fā)行的《銀行年鑒》(BankerAlmanac)對世界4000多家國際大銀行以及這些銀行在世界其他國家和地區(qū)的分支機構(gòu)都有所介紹，其基本內(nèi)容包括：該銀行的歷史、世界排名、本國排名、世界知名評級機構(gòu)對其長期和短期信用評級、資產(chǎn)負債表、損益表、在國外分支機構(gòu)名稱、重要的代理行名稱、該行董事長、行長、有關業(yè)務部門負責人及聯(lián)系地址、SWIFT代碼、BIC號碼等。該年鑒收錄最新統(tǒng)計資料，每年出版發(fā)行兩次，如年鑒上查無此開證行，則說明該銀行是很小的銀行，應提高警惕。對認為風險較大的開證行，應不予接受或給出口商融資。如果出口商堅持，則應采取必要的措施。2．出口商謹慎簽約

信用證雖然與合同是獨立的，但信用證開出的依據(jù)卻是合同。因此，出口商在簽訂合同時，合同中的付款條件一定要具體、明確、完善。例如，為防止進口商拖延開證，合同中應規(guī)定信用證的開出時間，明確信用證的種類，如為“不可撤銷”、“不可轉(zhuǎn)讓”，列明費用由誰承擔等等。

3．出口商認真審證

信用證方式下，實質(zhì)上是通過信用證將出口商在合同項下的義務單據(jù)化了，出口商是否按合同履約，可以從出口商是否提交信用證規(guī)定的單據(jù)看出。信用證是進口商根據(jù)貿(mào)易合同向開證行申請開立的，其內(nèi)容應該與合同保持一致。然而，在實際業(yè)務中，可能會由于多種原因致使開出的信用證與合同不一致，這樣的信用證與合同就會使出口商無所適從。因為無論出口商以哪個文件履約都會給自己收匯帶來困難，因此，出口商履約前認真審證是極為必要的，如果證與合同不符，應當先行要求進口商修改信用證。

4．嚴格按信用證規(guī)定制單和交單

出口商應按信用證的要求，正確、及時地繕制所規(guī)定的各種單據(jù)并在規(guī)定的期限內(nèi)交單。有時，即使是一字之差，也會引起爭議和糾紛。例如，國內(nèi)某銀行辦理了韓國某銀行開出的見票60天付款的遠期信用證項下的出口業(yè)務一筆，金額為46206．08美元，受益人為國內(nèi)自營出口生產(chǎn)企業(yè)，遠期匯票的付款人為開證行設在香港的全資附屬機構(gòu)某財務公司。出口貨物為全棉牛仔布，貨到韓國的釜山港。在規(guī)定日期受益人向寄單行提交了上述信用證項下的全套單據(jù)，要求辦理出口收匯業(yè)務。寄單行于當日對開證行和匯票付款人分別寄出單據(jù)和匯票。一個星期后，寄單行收到香港地區(qū)匯票付款人通過辦理貼現(xiàn)獲得的即期款項，并于當日對受益人結(jié)匯。但3天后，開證行發(fā)來電傳，稱收到單據(jù)后發(fā)現(xiàn)提單的到達港是“Pusan”，而非信用證中規(guī)定的“Busan”，因而要求寄單行退款。實際上，“Pusan”是“Busan”的另一種拼法，已載入正式的出版物之中，但卻被對方抓住不放。此案經(jīng)雙方反復交涉，才使對方放棄了不合理的要求。顯然，如果出口商在制單時能嚴格按信用證的要求去做，就可以避免這種不必要的糾紛。

5．出口地銀行嚴格審單

上例中，如果寄單行能逐條逐句地審核單據(jù)，就可避免差錯，為順利收匯提供必要條件。

(二)信用證項下進口結(jié)算的風險防范措施

對申請人和開證行來說，為保障進口貨物和付匯的安全，可采取以下幾個方面的

措施：

1．謹慎合理地制訂信用證的條款

進口商是通過信用證中的各項條款來制約受益人執(zhí)行合同的，因此，信用證的條款應能最大限度地限制國外不法商人的不軌行為，以保障自身的利益。例如，為了防止出口商制造假單據(jù)或以壞貨、次貨充好貨，可在信用證中規(guī)定由可信賴的檢驗機構(gòu)或公證機構(gòu)出具質(zhì)量檢驗證明，證明所交貨物的品質(zhì)、數(shù)量、包裝都符合合同規(guī)定，甚至還可以規(guī)定具體的檢驗標準和條件；為了防止出口商短裝貨物，可要求檢驗機構(gòu)出具數(shù)量和重量檢驗證明，同時為防止出口商在檢驗后調(diào)包，還可規(guī)定檢驗證書必須標明檢驗是在裝船時進行的；為了證實對方出口貨物已獲得政府有關機構(gòu)的許可，在信用證中要求對方在有關單證中加注許可證號碼或出具許可證副本。

2．正確處理單據(jù)

正確處理單據(jù)，一是指要認真審核單據(jù)，保證審單質(zhì)量，如果單證之間存在不符點可以拒付貨款，或在征求開證申請人意見后作決定；二是指開證行要保管好單據(jù)。

3．要求出口商提供銀行保函或備用證

當進口商對出口商的資信情況不太了解，而交易金額又較大時，可在合同中訂明出口商須提交銀行保函或備用證，以通過銀行信用的形式來保障出口商的信用。

(三)融資風險的防范措施

由于打包放款和出口押匯屬于出口業(yè)務項下的融資，所以我們前面提到的信用證出口業(yè)務的各項防范措施也是融資時要采取的。除此之外，從這兩種融資方式的特點來看，嚴格對“證權(quán)”和“物權(quán)”的審查應該是格外要強調(diào)的。

從取得打包放款的“證權(quán)”來說，一是要把好申請階段的審查關，對資信較差、收匯風險較大的國家或地區(qū)開來的信用證，應要求第三家世界著名大銀行對信用證予以保兌，否則不予發(fā)放；二是認真審核信用證的內(nèi)容，凡信用證條款含糊不清的應要求開證行修改，對信用證中未明確議付行的，也應要求修改，以保證放款能及時收回，對于“軟條款”信用證，最好不要接受其作為抵押。

從押匯銀行取得的“物權(quán)”看，銀行要認真審核企業(yè)提供的抵押單據(jù)和貨物的真?zhèn)?，對于金額較大的商品還要熟悉進口方國家的經(jīng)濟政治狀況和商品在國際市場上的價格走向。同時要求提供必要的實物抵押，對抵押物的價值應請專家進行科學的測算和評估，以確保其價值高于貸款額度，并易于變現(xiàn)。對于一些特殊的大宗商品抵押物，要經(jīng)公證處公證，向保險公司投保。資金貸放要跟蹤管理，以保證資金按時收回。