銀行信用是指以銀行為中介，以存款等方式籌集貨幣資金，以貸款方式對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門、各企業(yè)提供資金的一種信用形式。

銀行信用具有以下三個(gè)特點(diǎn)：

(1)銀行信用的直接債權(quán)人主要是銀行，也包括其它金融機(jī)構(gòu)；債務(wù)人主要是從事商品生產(chǎn)和流通的工商企業(yè)和個(gè)人。當(dāng)然，銀行和其他金融機(jī)構(gòu)在籌集資金時(shí)又作為債務(wù)人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。銀行和其他金融機(jī)構(gòu)作為投融資中介，可以把分散的社會(huì)閑置資金集中起來統(tǒng)一進(jìn)行借貸，克服了商業(yè)信用受制于產(chǎn)業(yè)資本規(guī)模的局限。

(2)銀行信用所提供的信貸資金是隊(duì)產(chǎn)業(yè)循環(huán)中獨(dú)立出來的貨幣，它可以不受個(gè)別企業(yè)資金數(shù)量的限制，聚集小額的可貸資金滿足大額資金借貸的需求。同時(shí)可把短期的借貸資本轉(zhuǎn)換為長(zhǎng)期的借貸資本，滿足對(duì)較長(zhǎng)時(shí)期的貨幣需求，不再受資金流轉(zhuǎn)方向的約束。從而在規(guī)模、范圍、期限和資金使用的方向上都大大優(yōu)越于商業(yè)信用。

(3)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)可以通過信息的規(guī)模投資，降低信息成本和交易費(fèi)用，從而有效地改善了信用過程的信息條件，減少了借貸雙方的信息不對(duì)稱以及由此產(chǎn)生的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題，其結(jié)果降低了信用風(fēng)險(xiǎn)，增加了信用過程的穩(wěn)定性。

銀行信用的上述優(yōu)點(diǎn)，使它在整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)信用體系中占據(jù)核心地位，發(fā)揮著主導(dǎo)作用。商業(yè)信用的發(fā)展也越來越依賴銀行信用，銀行的商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)將分散的商業(yè)信用集中統(tǒng)一為銀行信用，為商業(yè)信用的進(jìn)一步發(fā)展提供了條件。同時(shí)銀行在商業(yè)票據(jù)舶現(xiàn)過程中發(fā)行了穩(wěn)定性強(qiáng)、信譽(yù)性高、流通性大的銀行券，創(chuàng)造了適應(yīng)全社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的流通工具。

銀行資金來源主要有：

①自有資金，西方商業(yè)銀行自有資金一般由股金、盈余積累構(gòu)成，中國(guó)專業(yè)銀行自有資金則是由國(guó)家財(cái)政撥款和盈余積累所構(gòu)成；

②存款,從存款期限和用途可分為活期存款、定期存款專項(xiàng)存款等,從存款主體可劃分為企業(yè)存款、政府存款和個(gè)人存款；

③銀行券發(fā)行，銀行券是一種信用貨幣，最初，一般商業(yè)銀行都可以發(fā)行，中央銀行制度建立后，其發(fā)行權(quán)由中央銀行壟斷。

商業(yè)銀行雖失去發(fā)行權(quán)，但由于中央銀行是商業(yè)銀行的最后貸款人，商業(yè)銀行資金來源不足，可獲得中央銀行的資金融通。此外，隨著資本主義商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)和社會(huì)閑散資金增多，商業(yè)銀行依靠吸收存款,創(chuàng)造支票存款,即可基本解決資金運(yùn)用問題在中國(guó)高度集中統(tǒng)一管理體制下,人民幣的發(fā)行即作為中國(guó)人民銀行自身的信貸資金來源，在其專門行使中央銀行職能后，人民幣發(fā)行中大部分用于對(duì)專業(yè)銀行的再貸款。

銀行的資金運(yùn)用主要有：

①貸款；

②金銀外匯占款；

③財(cái)政透支與借款。

其中，貸款占銀行資金運(yùn)用的絕大部分在中國(guó),1989年各項(xiàng)貸款占銀行資金運(yùn)用的89.3％。

銀行信用是間接信用,是存貸款人的中介但銀行作為中介人與一般商業(yè)經(jīng)紀(jì)人證券經(jīng)紀(jì)人不同,存款人除按期取得利息外，對(duì)銀行如何運(yùn)用存入資金無權(quán)過問，正因如此，銀行在資本主義經(jīng)濟(jì)中由簡(jiǎn)單的中介人逐步發(fā)展成“萬能的壟斷者”。在資本主義社會(huì)，銀行信用是主體，但商業(yè)信用是整個(gè)信用制度的基礎(chǔ)。因?yàn)殂y行貸款一般是針對(duì)商業(yè)票據(jù)進(jìn)行抵押或貼現(xiàn)，銀行直接對(duì)企業(yè)發(fā)放的不要任何擔(dān)保品的信用貸款只占一定比重。從直接信用和間接信用的關(guān)系來看，直接信用是基礎(chǔ)，間接信用是后盾。沒有銀行信用的支持，商業(yè)票據(jù)就不能轉(zhuǎn)化為銀行信用，商業(yè)信用等直接信用的運(yùn)用和發(fā)展就會(huì)受到極大削弱。