銀行信用是指以銀行為中介，以存款等方式籌集貨幣資金，以貸款方式對國民經(jīng)濟各部門、各企業(yè)提供資金的一種信用形式。

銀行信用具有以下三個特點：

(1)銀行信用的直接債權(quán)人主要是銀行，也包括其它金融機構(gòu)；債務人主要是從事商品生產(chǎn)和流通的工商企業(yè)和個人。當然，銀行和其他金融機構(gòu)在籌集資金時又作為債務人承擔經(jīng)濟責任。銀行和其他金融機構(gòu)作為投融資中介，可以把分散的社會閑置資金集中起來統(tǒng)一進行借貸，克服了商業(yè)信用受制于產(chǎn)業(yè)資本規(guī)模的局限。

(2)銀行信用所提供的信貸資金是隊產(chǎn)業(yè)循環(huán)中獨立出來的貨幣，它可以不受個別企業(yè)資金數(shù)量的限制，聚集小額的可貸資金滿足大額資金借貸的需求。同時可把短期的借貸資本轉(zhuǎn)換為長期的借貸資本，滿足對較長時期的貨幣需求，不再受資金流轉(zhuǎn)方向的約束。從而在規(guī)模、范圍、期限和資金使用的方向上都大大優(yōu)越于商業(yè)信用。

(3)銀行和其他金融機構(gòu)可以通過信息的規(guī)模投資，降低信息成本和交易費用，從而有效地改善了信用過程的信息條件，減少了借貸雙方的信息不對稱以及由此產(chǎn)生的逆向選擇和道德風險問題，其結(jié)果降低了信用風險，增加了信用過程的穩(wěn)定性。

銀行信用的上述優(yōu)點，使它在整個經(jīng)濟社會信用體系中占據(jù)核心地位，發(fā)揮著主導作用。商業(yè)信用的發(fā)展也越來越依賴銀行信用，銀行的商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)將分散的商業(yè)信用集中統(tǒng)一為銀行信用，為商業(yè)信用的進一步發(fā)展提供了條件。同時銀行在商業(yè)票據(jù)舶現(xiàn)過程中發(fā)行了穩(wěn)定性強、信譽性高、流通性大的銀行券，創(chuàng)造了適應全社會經(jīng)濟發(fā)展的流通工具。

銀行資金來源主要有：

①自有資金，西方商業(yè)銀行自有資金一般由股金、盈余積累構(gòu)成，中國專業(yè)銀行自有資金則是由國家財政撥款和盈余積累所構(gòu)成；

②存款,從存款期限和用途可分為活期存款、定期存款專項存款等,從存款主體可劃分為企業(yè)存款、政府存款和個人存款；

③銀行券發(fā)行，銀行券是一種信用貨幣，最初，一般商業(yè)銀行都可以發(fā)行，中央銀行制度建立后，其發(fā)行權(quán)由中央銀行壟斷。

商業(yè)銀行雖失去發(fā)行權(quán)，但由于中央銀行是商業(yè)銀行的最后貸款人，商業(yè)銀行資金來源不足，可獲得中央銀行的資金融通。此外，隨著資本主義商品經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)和社會閑散資金增多，商業(yè)銀行依靠吸收存款,創(chuàng)造支票存款,即可基本解決資金運用問題在中國高度集中統(tǒng)一管理體制下,人民幣的發(fā)行即作為中國人民銀行自身的信貸資金來源，在其專門行使中央銀行職能后，人民幣發(fā)行中大部分用于對專業(yè)銀行的再貸款。

銀行的資金運用主要有：

①貸款；

②金銀外匯占款；

③財政透支與借款。

其中，貸款占銀行資金運用的絕大部分在中國,1989年各項貸款占銀行資金運用的89.3％。

銀行信用是間接信用,是存貸款人的中介但銀行作為中介人與一般商業(yè)經(jīng)紀人證券經(jīng)紀人不同,存款人除按期取得利息外，對銀行如何運用存入資金無權(quán)過問，正因如此，銀行在資本主義經(jīng)濟中由簡單的中介人逐步發(fā)展成“萬能的壟斷者”。在資本主義社會，銀行信用是主體，但商業(yè)信用是整個信用制度的基礎。因為銀行貸款一般是針對商業(yè)票據(jù)進行抵押或貼現(xiàn)，銀行直接對企業(yè)發(fā)放的不要任何擔保品的信用貸款只占一定比重。從直接信用和間接信用的關(guān)系來看，直接信用是基礎，間接信用是后盾。沒有銀行信用的支持，商業(yè)票據(jù)就不能轉(zhuǎn)化為銀行信用，商業(yè)信用等直接信用的運用和發(fā)展就會受到極大削弱。