工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)指由于意外事件或合同當(dāng)事人雙方都不必對(duì)其負(fù)責(zé)的第三者行動(dòng)，造成工程建設(shè)中的設(shè)備、材料、建設(shè)中的建筑物，構(gòu)筑物，承包方施工所用的工具和機(jī)械的滅失或損壞。

工程建設(shè)項(xiàng)目一般投資大、周期長(zhǎng)，在工程建設(shè)和生產(chǎn)工程中，經(jīng)常要受到多種因素的影響與干擾，而這些因素又大多具有相當(dāng)?shù)?a href="/wiki/%E4%B8%8D%E7%A1%AE%E5%AE%9A%E6%80%A7" title="不確定性">不確定性，所以工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)很多。對(duì)工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，應(yīng)當(dāng)明確如下兩個(gè)基本內(nèi)容。

①工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)大。由于建筑施工的流動(dòng)性大，生產(chǎn)周期長(zhǎng)和實(shí)際施工時(shí)的趕工，生產(chǎn)的多樣性與建筑物的復(fù)雜性，使工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率均較大，往往造成比較嚴(yán)重的損失后果。

②參與工程建設(shè)的各方均有風(fēng)險(xiǎn)，但即使是同一風(fēng)險(xiǎn)事件，對(duì)工程建設(shè)不同參與方的影響有時(shí)迥然不同。在對(duì)工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)作具體分析時(shí)，分析的出發(fā)點(diǎn)不同，分析的結(jié)果自然也就不同。對(duì)業(yè)主來(lái)說(shuō)，工程建設(shè)決策階段的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，而在實(shí)施階段的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為純風(fēng)險(xiǎn)。

影響工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素很多，可以從不同的角度進(jìn)行分類(lèi)。

1．按風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源進(jìn)行劃分

按風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，可將工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)劃分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。

(1)自然風(fēng)險(xiǎn)。如地震，風(fēng)暴，異常惡劣的雨、雪、冰凍天氣等；未能預(yù)測(cè)到的特殊地質(zhì)條件，如泥石流、河塘、流沙、泉眼等；惡劣的施工現(xiàn)場(chǎng)條件等。

(2)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)包括宗教信仰的影響和沖擊、社會(huì)治安的穩(wěn)定性、社會(huì)的禁忌、勞動(dòng)者的素質(zhì)、社會(huì)風(fēng)氣等。

(3)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)包括國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的變化，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，銀根緊縮；項(xiàng)目的產(chǎn)品市場(chǎng)變化；工程承包市場(chǎng)、材料供應(yīng)市場(chǎng)、勞動(dòng)力市場(chǎng)的變動(dòng)；工資的提高、物價(jià)上漲、通貨膨脹速度加快；金融風(fēng)險(xiǎn)、外匯匯率的變化等。

(4)法律風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)如法律不健全，有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)，相關(guān)法律內(nèi)容發(fā)生變化；可能對(duì)相關(guān)法律未能全面、正確理解；環(huán)境保護(hù)法規(guī)的限制等。

(5)政治風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)通常表現(xiàn)為政局的不穩(wěn)定性，戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂、政變的可能性，國(guó)家的對(duì)外關(guān)系，政府信用和政府廉潔程度，政策及政策的穩(wěn)定性，經(jīng)濟(jì)的開(kāi)放程度，國(guó)有化的可能性、國(guó)內(nèi)的民族矛盾、保護(hù)主義傾向等。

2．按風(fēng)險(xiǎn)涉及的當(dāng)事人劃分

按風(fēng)險(xiǎn)涉及的當(dāng)事人，可將工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)劃分為業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)、承包商的風(fēng)險(xiǎn)。

(1)業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主遇到的風(fēng)險(xiǎn)通?？梢詺w納為三類(lèi)，即人為風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)。

①人為風(fēng)險(xiǎn)。人為風(fēng)險(xiǎn)包括政府或主管部門(mén)的專(zhuān)制行為，管理體系和法規(guī)不健全，資金籌措不力，不可預(yù)見(jiàn)事件，合同條款不嚴(yán)謹(jǐn)，承包商缺乏合作誠(chéng)意以及履約不力或違約，材料供貨商履約不力或違約，設(shè)計(jì)有錯(cuò)誤，監(jiān)理工程師失職等。

②經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不利，投資環(huán)境惡劣，通貨膨脹幅度過(guò)大，投資回收期長(zhǎng)，基礎(chǔ)設(shè)施落后，資金籌措困難等。

③自然風(fēng)險(xiǎn)。自然風(fēng)險(xiǎn)主要是指惡劣的自然條件，惡劣的氣候和環(huán)境，惡劣的現(xiàn)場(chǎng)條件以及不利的地理環(huán)境等。

(2)承包商的風(fēng)險(xiǎn)。承包商作為工程承包合同的一方當(dāng)事人，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)并不比業(yè)主的小。承包商遇到的風(fēng)險(xiǎn)也可歸納為三類(lèi)，即決策錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)、締約和履約風(fēng)險(xiǎn)及責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

①?zèng)Q策錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)。決策錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)主要包括信息取舍失誤或信息失真風(fēng)險(xiǎn)、中介與代理風(fēng)險(xiǎn)、保標(biāo)與買(mǎi)標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)價(jià)失誤風(fēng)險(xiǎn)等。

②締約和履約風(fēng)險(xiǎn)。在締約時(shí)，合同條款中存在不平等條款、合同中的定義不準(zhǔn)確、合同條款有遺漏；在合同履行過(guò)程中，協(xié)調(diào)工作不力，管理手段落后，既缺乏索賠技巧，又不善于運(yùn)用價(jià)格調(diào)值辦法。

③責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)主要包括職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、替代責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

3．按風(fēng)險(xiǎn)可否管理劃分

按風(fēng)險(xiǎn)可否管理，可將工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)劃分為可管理風(fēng)險(xiǎn)和不可管理風(fēng)險(xiǎn)。

(1)可管理風(fēng)險(xiǎn)?？晒芾盹L(fēng)險(xiǎn)是指用人的智能、知識(shí)等可以預(yù)測(cè)、可以控制的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)不可管理風(fēng)險(xiǎn)。不可管理風(fēng)險(xiǎn)是指用人的智能、知識(shí)等無(wú)法預(yù)測(cè)和無(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)可否管理不僅取決于風(fēng)險(xiǎn)自身的特點(diǎn)，還取決于所收集資料的多少和掌握管理技術(shù)的水平。

4．按風(fēng)險(xiǎn)影響范圍劃分

按風(fēng)險(xiǎn)影響范圍，可將工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)劃分為局部風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)。

(1)局部風(fēng)險(xiǎn)。局部風(fēng)險(xiǎn)是指某個(gè)特定因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，其損失的影響范圍較小。

(2)總體風(fēng)險(xiǎn)?？傮w風(fēng)險(xiǎn)影響的范圍大，其風(fēng)險(xiǎn)因素往往無(wú)法控制，如經(jīng)濟(jì)、政治等因素。

風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策也稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)防范手段或風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，它包括：

一、風(fēng)險(xiǎn)回避

風(fēng)險(xiǎn)回避就是以一定的方式中斷風(fēng)險(xiǎn)源，使其不發(fā)生或不發(fā)展，從而避免可能產(chǎn)生的潛在損失。例如，某建設(shè)工程的可行性研究報(bào)告表明，雖然從各種財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)(如凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率指標(biāo))看是可行的，但通過(guò)敏感性分析發(fā)現(xiàn)，該工程對(duì)投資額、產(chǎn)品價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本均很敏感，這意味著該建設(shè)工程的不確定性很大，亦即風(fēng)險(xiǎn)很大，因而決定不投資建造該建設(shè)工程。

采用風(fēng)險(xiǎn)回避這一對(duì)策時(shí)，需要作出一些犧牲，但較之承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，這些犧牲比風(fēng)險(xiǎn)真正發(fā)生時(shí)可能造成的損失要小得多。例如，某承包商參與某建設(shè)工程的投標(biāo)，開(kāi)標(biāo)后發(fā)現(xiàn)自己的報(bào)價(jià)遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他承包商的報(bào)價(jià)，經(jīng)仔細(xì)分析發(fā)現(xiàn)，自己的報(bào)價(jià)存在嚴(yán)重的誤算和漏算，因而拒絕與業(yè)主簽訂施工合同。雖然這樣做將被沒(méi)收投標(biāo)保證金或投標(biāo)保函，但比承包后嚴(yán)重虧損的損失要小得多。再如，某項(xiàng)目的項(xiàng)目投資人因選址不慎決定在河谷建造某工廠，而保險(xiǎn)公司又不愿為其承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。當(dāng)投資人意識(shí)到在河谷建廠將不可避免地受到洪水威脅，且無(wú)防洪設(shè)施時(shí)，只好決定放棄該計(jì)劃。雖然他在建廠準(zhǔn)備階段耗費(fèi)了不少投資，但與其廠房建成后被洪水沖毀，不如及早改弦易轍，另謀理想的廠址。從以上分析可知，在某些情況下風(fēng)險(xiǎn)回避是最佳對(duì)策。

首先，回避一種風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生另一種新的風(fēng)險(xiǎn)。在建設(shè)工程實(shí)施過(guò)程中，絕對(duì)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的情況幾乎不存在。就技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)而言，即使是相當(dāng)成熟的技術(shù)也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。例如，在地鐵工程建設(shè)中，采用明挖法施工有支撐失敗、頂板坍塌等風(fēng)險(xiǎn)。如果為了回避這種風(fēng)險(xiǎn)而采用逆作法施工方案，又會(huì)產(chǎn)生地下連續(xù)墻失敗等其他新的風(fēng)險(xiǎn)。

其次，回避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也失去了從風(fēng)險(xiǎn)中獲利的可能性。由投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的特征可知，它具有損失和獲益的兩重性。例如，在涉外工程中，由于缺乏有關(guān)外匯市場(chǎng)的知識(shí)和信息，為避免承擔(dān)由此而帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，決策者決定選擇本國(guó)貨幣作為結(jié)算貨幣，從而也就失去了從匯率變化中獲益的可能性。

最后，回避風(fēng)險(xiǎn)可能不實(shí)際或不可能。這一點(diǎn)與建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)的定義或分解有關(guān)。建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)定義的范圍越廣或分解得越粗，回避風(fēng)險(xiǎn)就越不可能。例如，如果將建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)僅分解到風(fēng)險(xiǎn)因素這個(gè)層次，那么任何建設(shè)工程都必然會(huì)發(fā)生經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，根本無(wú)法回避。又如，從承包商的角度，投標(biāo)總是有風(fēng)險(xiǎn)的，但決不會(huì)為了回避投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)而不參加任何建設(shè)工程的投標(biāo)。建設(shè)工程幾乎每一個(gè)活動(dòng)都存在大小不一的風(fēng)險(xiǎn)，過(guò)多地回避風(fēng)險(xiǎn)就等于不采取行動(dòng)，而這可能是最大的風(fēng)險(xiǎn)所在。由此，可以得出結(jié)論：不可能回避所有的風(fēng)險(xiǎn)。正因?yàn)槿绱耍判枰渌煌娘L(fēng)險(xiǎn)對(duì)策?？傊m然風(fēng)險(xiǎn)回避是一種必要的、有時(shí)甚至是最佳的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，但應(yīng)該承認(rèn)這是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。如果處處回避、事事回避，其結(jié)果只能是停止發(fā)展，直至停止生存。因此，應(yīng)當(dāng)勇敢地面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，這就需要適當(dāng)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)回避以外的其他風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。

二、損失控制

(一)損失控制的概念

損失控制是一種主動(dòng)、積極的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。損失控制可分為預(yù)防損失和減少損失兩方面工作。預(yù)防損失措施的主要作用是降低或消除(比較理想的狀態(tài))損失發(fā)生的概率，而減少損失措施的主要作用是降低損失的嚴(yán)重性或遏制損失的進(jìn)一步發(fā)展，使損失最小化。在實(shí)際工程中，損失控制方案應(yīng)當(dāng)是預(yù)防損失措施和減少損失措施的有機(jī)結(jié)合。

(二)制定損失控制措施的依據(jù)和代價(jià)

制定損失控制措施必須以定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果為依據(jù)，才能確保損失控制措施具有針對(duì)性，取得預(yù)期的控制效果。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)時(shí)特別要注意間接損失和直接損失。制定損失控制措施還必須考慮其付出的代價(jià)，包括費(fèi)用和時(shí)間兩方面的代價(jià)，而時(shí)間方面的代價(jià)往往還會(huì)引起費(fèi)用方面的代價(jià)。損失控制措施的最終確定，需要綜合考慮損失控制措施的效果及其相應(yīng)的代價(jià)。由此可見(jiàn)，損失控制措施的選擇也應(yīng)當(dāng)進(jìn)行多方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和比較。

(三)損失控制計(jì)劃系統(tǒng)

在采用損失控制這一風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策時(shí)，所制定的損失控制措施應(yīng)當(dāng)形成一個(gè)周密的、完整的損失控制計(jì)劃系統(tǒng)。就施工階段而言，該計(jì)劃系統(tǒng)一般應(yīng)由預(yù)防計(jì)劃(安全計(jì)劃)、災(zāi)難計(jì)劃和應(yīng)急計(jì)劃三部分組成。

1．預(yù)防計(jì)劃

預(yù)防計(jì)劃的目的在于有針對(duì)性地預(yù)防損失的發(fā)生，其主要作用是降低損失發(fā)生的概率，在許多情況下也能在一定程度上降低損失的嚴(yán)重程度。在損失控制計(jì)劃系統(tǒng)中，預(yù)防計(jì)劃的內(nèi)容最廣泛，具體措施最多，包括組織措施、管理措施、合同措施、技術(shù)措施。

組織措施的首要任務(wù)是明確各部門(mén)和人員在損失控制方面的職責(zé)分工，以使各方人員都能為實(shí)施計(jì)劃而有效地配合，還需要建立相應(yīng)的工作制度和會(huì)議制度。必要時(shí)，還應(yīng)對(duì)有關(guān)人員進(jìn)行安全培訓(xùn)等。

管理措施既可以采取風(fēng)險(xiǎn)分隔措施，將不同的風(fēng)險(xiǎn)單位分離間隔開(kāi)來(lái)，也可以將風(fēng)險(xiǎn)局限在盡可能小的范圍內(nèi)，以避免在某一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，產(chǎn)生連鎖反應(yīng)或互相牽連，如在施工現(xiàn)場(chǎng)把易發(fā)生火災(zāi)的臨時(shí)設(shè)施(如木工加工廠)盡可能設(shè)在遠(yuǎn)離現(xiàn)場(chǎng)辦公用房的位置；也可采取風(fēng)險(xiǎn)分隔措施，通過(guò)增加風(fēng)險(xiǎn)單位以減輕總體風(fēng)險(xiǎn)的壓力，達(dá)到共同分?jǐn)偪傮w風(fēng)險(xiǎn)的目的，如在涉外工程結(jié)算中采用多種貨幣組合的方式付款，從而分散匯率風(fēng)險(xiǎn)。

合同措施除了要保證整個(gè)建設(shè)工程總體合同結(jié)構(gòu)合理、不同合同之間不出現(xiàn)矛盾之外，要注意合同具體條款的嚴(yán)密性，并作出與特定風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)的規(guī)定，如要求承包商提供履約擔(dān)保和預(yù)付款擔(dān)保等。

技術(shù)措施是在建設(shè)工程施工過(guò)程中常用的預(yù)防損失措施，如地基加固、周?chē)ㄖ锓雷o(hù)、材料檢測(cè)等。與其他幾方面措施相比，技術(shù)措施的顯著特征是必須付出費(fèi)用和時(shí)問(wèn)兩方面的代價(jià)，應(yīng)當(dāng)慎重比較后選擇。

2．災(zāi)難計(jì)劃

災(zāi)難計(jì)劃是一組事先編制好的、目的明確的工作程序和具體措施，為現(xiàn)場(chǎng)人員提供明確的行動(dòng)指南，使其在各種嚴(yán)重的、惡性的緊急事件發(fā)生后，不至于驚慌失措，也不需要臨時(shí)討論研究應(yīng)對(duì)措施，可以做到從容不迫、及時(shí)、妥善地處理，從而減少人員傷亡以及財(cái)產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)損失。

災(zāi)難計(jì)劃是針對(duì)嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)事件制定的，其內(nèi)容應(yīng)滿足以下要求：①安全撤離現(xiàn)場(chǎng)人員；②援救及處理傷亡人員；③控制事故的進(jìn)一步發(fā)展，最大限度地減少資產(chǎn)和環(huán)境損害；④保證受影響區(qū)域的安全盡快恢復(fù)正常。災(zāi)難計(jì)劃在嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生或即將發(fā)生時(shí)付諸實(shí)施。

3．應(yīng)急計(jì)劃

應(yīng)急計(jì)劃是在風(fēng)險(xiǎn)損失基本確定后的處理計(jì)劃，其宗旨是使因嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)事件而中斷的工程實(shí)施過(guò)程盡快全面恢復(fù)，并減少進(jìn)一步的損失，使其影響程度減至最小。應(yīng)急計(jì)劃不僅要制定所要采取的相應(yīng)措施，而且要規(guī)定不同工作部門(mén)應(yīng)的職責(zé)。

應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)包括的內(nèi)容有：調(diào)整整個(gè)建設(shè)工程的施工進(jìn)度計(jì)劃，并要求各承包商相應(yīng)調(diào)整各自的施工進(jìn)度計(jì)劃；周轉(zhuǎn)材料、設(shè)備的采購(gòu)計(jì)劃，并及時(shí)與材料、設(shè)備供應(yīng)商聯(lián)系，必要時(shí)可能要簽訂補(bǔ)充協(xié)議；準(zhǔn)備保險(xiǎn)索賠依據(jù)，確定保險(xiǎn)索賠的額度，起草保險(xiǎn)索賠報(bào)告；全面審查資金情況，必要時(shí)需要調(diào)整籌資計(jì)劃等。

三、風(fēng)險(xiǎn)自留

(一)風(fēng)險(xiǎn)自留的類(lèi)型

風(fēng)險(xiǎn)自留可分為非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留和計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留兩種類(lèi)型。

1．非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留

導(dǎo)致非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留的主要原因有：

(1)缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。這往往是由于建設(shè)資金來(lái)源與建設(shè)工程業(yè)主的直接利益無(wú)關(guān)所造成的，這是我國(guó)過(guò)去和現(xiàn)在許多由國(guó)家提供建設(shè)資金的建設(shè)工程不自覺(jué)地采用非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留的主要原因。此外，也可能是由于缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理理論的基本知識(shí)而造成的。

(2)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別失誤。由于所采用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法過(guò)于簡(jiǎn)單和一般化，沒(méi)有針對(duì)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，或者缺乏建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)或統(tǒng)計(jì)資料，或者沒(méi)有針對(duì)特定建設(shè)工程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查等，都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別失誤，從而使風(fēng)險(xiǎn)管理人員未能意識(shí)到建設(shè)工程某些風(fēng)險(xiǎn)的存在，而這些風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生就成為自留風(fēng)險(xiǎn)。

(3)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)失誤。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別正確的情況下，如僅采用定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方法不當(dāng)可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)論錯(cuò)誤。即使是采用定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法，也可能由于風(fēng)險(xiǎn)衡量的結(jié)果出現(xiàn)嚴(yán)重誤差而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)失誤，結(jié)果將不該忽略的風(fēng)險(xiǎn)忽略了。

(4)風(fēng)險(xiǎn)決策延誤。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)均正確的情況下，可能由于遲遲沒(méi)有作出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策決策，而某些風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生，使得根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果本不會(huì)作出風(fēng)險(xiǎn)自留選擇的那些風(fēng)險(xiǎn)成為自留風(fēng)險(xiǎn)。

(5)風(fēng)險(xiǎn)決策實(shí)施延誤。風(fēng)險(xiǎn)決策實(shí)施延誤包括兩種情況：一種是主觀原因，即行動(dòng)遲緩，對(duì)已作出的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策遲遲不付諸實(shí)施或?qū)嵤┕ぷ鬟M(jìn)展緩慢；另一種是客觀原因，某些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的實(shí)施需要時(shí)間，如損失控制的技術(shù)措施需要較長(zhǎng)時(shí)間才能完成，保險(xiǎn)合同的談判也需要較長(zhǎng)時(shí)間等，而在這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策實(shí)施尚未完成之前卻已發(fā)生了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，成為事實(shí)上的自留風(fēng)險(xiǎn)。

事實(shí)上，對(duì)于大型、復(fù)雜的建設(shè)工程來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理人員幾乎不可能識(shí)別出所有的工程風(fēng)險(xiǎn)。從這個(gè)意義上講，非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留有時(shí)是無(wú)可厚非的，因而也是一種適用的風(fēng)險(xiǎn)處理策略。但是，風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)當(dāng)盡量減少風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的失誤，要及時(shí)作出風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策決策，并及時(shí)實(shí)施決策，從而避免被迫承擔(dān)重大和較大的工程風(fēng)險(xiǎn)?？傊?，雖然非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留不可能不用，但應(yīng)盡可能少用。

2．計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留

計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留是主動(dòng)的、有意識(shí)的、有計(jì)劃的選擇，是風(fēng)險(xiǎn)管理人員在經(jīng)過(guò)正確的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)后作出的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策決策，是整個(gè)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策計(jì)劃的一個(gè)組成部分。

(二)損失支付方式

計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留應(yīng)預(yù)先制定損失支付計(jì)劃，常見(jiàn)的損失支付方式有以下幾種：

(1)從現(xiàn)金凈收入中支出。采用這種方式時(shí)，在財(cái)務(wù)上并不對(duì)自留風(fēng)險(xiǎn)作特別的安排，在損失發(fā)生后從現(xiàn)金凈收入中支出，或?qū)p失費(fèi)用記入當(dāng)期成本。實(shí)際上，非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留通常都是采用這種方式。因此，這種方式不能體現(xiàn)計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留的“計(jì)劃性”。

(2)建立非基金儲(chǔ)備。這種方式是設(shè)立了一定數(shù)量的備用金，但其用途并不是專(zhuān)門(mén)針對(duì)自留的風(fēng)險(xiǎn)，其他原因引起的額外費(fèi)用也在其中支出，例如，本屬于損失控制對(duì)策范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際損失費(fèi)用，甚至一些不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理范疇的額外費(fèi)用。

(3)自我保險(xiǎn)。這種方式是設(shè)立一項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)基金(亦稱(chēng)為自我基金)，專(zhuān)門(mén)用于自留風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。該基金的設(shè)立不是一次性的，而是每期支出，相當(dāng)于定期支付保險(xiǎn)費(fèi)，因而稱(chēng)為自我保險(xiǎn)。這種方式若用于建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)自留，需作適當(dāng)?shù)淖兺?，如將自我基?或風(fēng)險(xiǎn)費(fèi))在施工開(kāi)工前一次性設(shè)立。

(4)母公司保險(xiǎn)。這種方式只適用于存在總公司與子公司關(guān)系的集團(tuán)公司，往往是在難以投?；蜃员］^為有利的情況下運(yùn)用。從子公司的角度來(lái)看，與一般的投保無(wú)異，收支較為穩(wěn)定，稅賦可能得益(是否按保險(xiǎn)處理，取決于該國(guó)的規(guī)定)；從母公司的角度，可采用適當(dāng)?shù)姆绞竭M(jìn)行資金運(yùn)作，使這筆基金增值，也可再以母公司的名義向保險(xiǎn)公司投保。對(duì)于建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)自留來(lái)說(shuō)，這種方式可用于特大型建設(shè)工程(有眾多的單項(xiàng)工程)，或長(zhǎng)期有較多建設(shè)工程的業(yè)主，如房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)(集團(tuán))公司。

(三)風(fēng)險(xiǎn)自留的適用條件

(1)別無(wú)選擇。有些風(fēng)險(xiǎn)既不能回避，又不可能預(yù)防，且沒(méi)有轉(zhuǎn)移的可能性，只能自留，這是一種無(wú)奈的選擇。

(2)期望損失不嚴(yán)重。風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)期望損失的估計(jì)低于保險(xiǎn)公司的估計(jì)，據(jù)自己多年的經(jīng)驗(yàn)和有關(guān)資料，風(fēng)險(xiǎn)管理人員確信自己的估計(jì)正確。

(3)損失可準(zhǔn)確預(yù)測(cè)。在此，僅考慮風(fēng)險(xiǎn)的客觀性。這一點(diǎn)實(shí)際上是要求建設(shè)工程有較多的單項(xiàng)工程和單位工程，滿足概率分布的基本條件。

(4)企業(yè)有短期內(nèi)承受最大潛在損失的能力。由于風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，可能在短期內(nèi)發(fā)生最大的潛在損失，這時(shí)，即使設(shè)立了自我基金或向母公司保險(xiǎn)，已有的專(zhuān)項(xiàng)基金仍不足以彌補(bǔ)損失，需要企業(yè)從現(xiàn)金收入中支付。如果企業(yè)沒(méi)有這種能力，可能因此而摧毀企業(yè)。對(duì)于建設(shè)工程的業(yè)主來(lái)說(shuō)，與此相應(yīng)的是要具有短期內(nèi)籌措大筆資金的能力。

(5)投資機(jī)會(huì)很好(或機(jī)會(huì)成本很大)。如果市場(chǎng)投資前景很好，則保險(xiǎn)費(fèi)的機(jī)會(huì)成本就顯得很大，不如采取風(fēng)險(xiǎn)自留，將保險(xiǎn)費(fèi)作為投資，以取得較多的投資回報(bào)。即使今后自留風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，也足以彌補(bǔ)其造成的損失。

(6)內(nèi)部服務(wù)優(yōu)良。如果保險(xiǎn)公司所能提供的多數(shù)服務(wù)完全可以由風(fēng)險(xiǎn)管理人員在內(nèi)部完成，且由于他們直接參與工程的建設(shè)和管理活動(dòng)，從而使服務(wù)更方便，質(zhì)量在某些方面也更高。在這種情況下，風(fēng)險(xiǎn)自留是合理的選擇。

四、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理中非常重要而且廣泛應(yīng)用的一項(xiàng)對(duì)策，分為非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩種形式。

(一)非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移又稱(chēng)為合同轉(zhuǎn)移，因?yàn)檫@種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移一般是通過(guò)簽訂合同的方式將工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給非保險(xiǎn)人的對(duì)方當(dāng)事人。建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)最常見(jiàn)的非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移有以下三種情況：

(1)業(yè)主將合同責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給對(duì)方當(dāng)事人。在這種情況下，被轉(zhuǎn)移者多數(shù)是承包商。例如，采用固定總價(jià)合同將漲價(jià)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商等。

(2)承包商進(jìn)行合同轉(zhuǎn)讓或工程分包。承包商中標(biāo)承接某工程后，可能由于資源安排出現(xiàn)困難而將合同轉(zhuǎn)讓給其他承包商，以避免由于自己無(wú)力按合同規(guī)定時(shí)間建成工程而受違約罰款；或?qū)⒃摴こ讨袑?zhuān)業(yè)技術(shù)要求很強(qiáng)而自己缺乏相應(yīng)技術(shù)的工程內(nèi)容分包給專(zhuān)業(yè)分包商，從而更好地保證工程質(zhì)量。

(3)第三方擔(dān)保。合同當(dāng)事人的一方要求另一方為其履約行為提供第三方擔(dān)保，擔(dān)保方所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)僅限于合同責(zé)任，即由于委托方不履行或不適當(dāng)履行合同以及違約所產(chǎn)生的責(zé)任。第三方擔(dān)保的主要表現(xiàn)是業(yè)主要求承包商提供履約擔(dān)保和預(yù)付款擔(dān)保(在投標(biāo)階段還有投標(biāo)擔(dān)保)。從國(guó)際承包市場(chǎng)的發(fā)展來(lái)看，20世紀(jì)末出現(xiàn)了要求業(yè)主向承包商提供付款保證的新趨向。我國(guó)施工合同(示范文本)也有發(fā)包人和承包人互相提供履約擔(dān)保的規(guī)定。

但是，非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的媒介是合同，這就可能因?yàn)殡p方當(dāng)事人對(duì)合同條款的理解發(fā)生分歧而導(dǎo)致轉(zhuǎn)移失效。另外，在某些情況下，可能因被轉(zhuǎn)移者無(wú)力承擔(dān)實(shí)際發(fā)生的重大損失而導(dǎo)致仍然由轉(zhuǎn)移者來(lái)承擔(dān)損失。例如，在采用固定總價(jià)合同的條件下，如果承包商報(bào)價(jià)中所考慮漲價(jià)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)很低，而實(shí)際的通貨膨脹率很高，從而導(dǎo)致承包商虧損破產(chǎn)，最終只得由業(yè)主自己來(lái)承擔(dān)漲價(jià)造成的損失。還需指出的是，非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移一般都要付出一定的代價(jià)，有時(shí)轉(zhuǎn)移代價(jià)可能超過(guò)實(shí)際發(fā)生的損失，從而對(duì)轉(zhuǎn)移者不利。仍以固定總價(jià)合同為例，在這種情況下，如果實(shí)際漲價(jià)所造成的損失小于承包商報(bào)價(jià)中的漲價(jià)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)，這兩者的差額就成為承包商的額外利潤(rùn)，業(yè)主則因此遭受損失。

(二)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移通常直接稱(chēng)為保險(xiǎn)，對(duì)于建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，則為工程保險(xiǎn)。通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，建設(shè)業(yè)主或承包商作為投保人將本應(yīng)由自己承擔(dān)的工程風(fēng)險(xiǎn)(包括第三方責(zé)任)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，從而使自己免受損失。保險(xiǎn)所以能得到越來(lái)越廣泛的運(yùn)用，原因在于其符合風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的基本原則，即保險(xiǎn)人較投保人更適宜承擔(dān)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于投保人來(lái)說(shuō)，某些風(fēng)險(xiǎn)的不確定性很大(即風(fēng)險(xiǎn)很大)，但是對(duì)于保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)，這種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生則趨近于客觀概率，不確定性降低，即風(fēng)險(xiǎn)降低。

在進(jìn)行工程保險(xiǎn)的情況下，建設(shè)工程在發(fā)生重大損失后可以從保險(xiǎn)公司及時(shí)得到賠償，使建設(shè)工程實(shí)施能不中斷地、穩(wěn)定地進(jìn)行，從而最終保證建設(shè)工程的進(jìn)度和質(zhì)量，也不致因重大損失而增加投資。通過(guò)保險(xiǎn)還可以使決策者和風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)憂減少，從而可以集中精力研究和處理建設(shè)工程實(shí)施中的其他問(wèn)題，提高目標(biāo)控制的效果。而且，保險(xiǎn)公司可向業(yè)主和承包商提供較為全面的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，從而提高整個(gè)建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

保險(xiǎn)這一風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的缺點(diǎn)首先表現(xiàn)在機(jī)會(huì)成本增加；其次，工程保險(xiǎn)合同的內(nèi)容較為復(fù)雜，保險(xiǎn)費(fèi)沒(méi)有統(tǒng)一固定的費(fèi)率，需根據(jù)特定建設(shè)工程的類(lèi)型、建設(shè)地點(diǎn)的自然條件(包括氣候、地質(zhì)、水文等條件)、保險(xiǎn)范圍、免賠額的大小等加以綜合考慮，一般是通過(guò)多家比選后確定，也可委托保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人或保險(xiǎn)咨詢(xún)公司代為選擇；最后，可能要進(jìn)行保險(xiǎn)合同談判，這項(xiàng)工作最好委托保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人或保險(xiǎn)咨詢(xún)公司完成，但免賠額的數(shù)額或比例要由投保人自己確定。

需要說(shuō)明的是，工程保險(xiǎn)并不能轉(zhuǎn)移建設(shè)工程的所有風(fēng)險(xiǎn)；一方面是因?yàn)榇嬖诓豢杀ｏL(fēng)險(xiǎn)；另一方面則是因?yàn)橛行╋L(fēng)險(xiǎn)不宜保險(xiǎn)。因此，對(duì)于建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)，可將工程保險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制和風(fēng)險(xiǎn)自留結(jié)合起來(lái)運(yùn)用。對(duì)于不可保風(fēng)險(xiǎn)，必須采取損失控制措施。即使對(duì)于可保風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)當(dāng)采取一定的損失控制措施，這有利于改變風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)量的目的，從而改善工程保險(xiǎn)條件，節(jié)省保險(xiǎn)費(fèi)。