風(fēng)險(xiǎn)單位
1.什么是風(fēng)險(xiǎn)單位
風(fēng)險(xiǎn)單位是指可能遭受損失的人、場所或事物，是風(fēng)險(xiǎn)研究者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理、控制、預(yù)測和分析的獨(dú)立單元。這種獨(dú)立單元可以是一個(gè)區(qū)域、一幢建筑、一個(gè)企業(yè)或?qū)W校，也可以具體到一個(gè)特定的地段、樓層、一輛車、企業(yè)的一個(gè)車間等。我國《保險(xiǎn)法》(第100條)明確了在保險(xiǎn)中所使用的風(fēng)險(xiǎn)單位稱作危險(xiǎn)單位，即一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍，是保險(xiǎn)企業(yè)確定其能夠承擔(dān)的最高保險(xiǎn)責(zé)任的計(jì)算基礎(chǔ)。
2.風(fēng)險(xiǎn)單位的特點(diǎn)及構(gòu)成條件
一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位的特點(diǎn)是其面臨的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、類別、程度及發(fā)生概率基本相同。類似的風(fēng)險(xiǎn)單位構(gòu)成保險(xiǎn)集合，保險(xiǎn)集合中的每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位代表了保險(xiǎn)公司的一種或有債務(wù)。因此，一個(gè)保險(xiǎn)集合中，風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)量可能并不等于保險(xiǎn)集合中的被保險(xiǎn)人的數(shù)量。如一張車險(xiǎn)保單承保的汽車可能不止一輛。[1]
一般地說，風(fēng)險(xiǎn)單位有四項(xiàng)構(gòu)成條件：一是面臨損失的價(jià)值；二是引發(fā)損失的風(fēng)險(xiǎn)事故；三是財(cái)物損失的影響程度；四是遭受損失的法律權(quán)益主體。[2]
3.風(fēng)險(xiǎn)單位的劃分
劃分風(fēng)險(xiǎn)單位的目的在于：①一個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)單位的風(fēng)險(xiǎn)概率相對穩(wěn)定，可以據(jù)此推測和判斷同類標(biāo)的發(fā)生損失事件的概率；②一個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)單位面臨的可能最大損失相對固定，有利于計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)成本，方便企業(yè)或個(gè)人進(jìn)行涉及風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用的財(cái)務(wù)安排；③一個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)單位所面臨的出險(xiǎn)項(xiàng)目相對固定和集中，便于對具體風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目進(jìn)行管理、控制、預(yù)測和分析。
但是在業(yè)務(wù)實(shí)踐中，由于保險(xiǎn)標(biāo)的千差萬別，國內(nèi)保險(xiǎn)界對危險(xiǎn)單位劃分的原則和具體方法一直沒有形成統(tǒng)一的認(rèn)識。中國保監(jiān)會2006年5月頒布了第一批《財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)危險(xiǎn)單位劃分方法指引》，包括《第1號：基本原則和基本方法》、《第2號：水力發(fā)電企業(yè)》、《第3號：火力發(fā)電企業(yè)》、《第4號：航天風(fēng)險(xiǎn)》、《第5號：公路及橋梁》。是中國保監(jiān)會為規(guī)范國內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場秩序、引導(dǎo)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司提高業(yè)務(wù)管理水平的重要舉措。[1]
不同的保險(xiǎn)險(xiǎn)種有不同的風(fēng)險(xiǎn)單位，在實(shí)務(wù)上風(fēng)險(xiǎn)單位的劃分一般有以下幾種方法。[3]
(1)按地段劃分。由于標(biāo)的之間在地理位置上相毗鄰，具有不可分割性，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，受損失的機(jī)會是相同的，故將一個(gè)地段作為一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位。如在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，緊挨化工廠的宿舍區(qū)就視為同一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位，宿舍區(qū)將使用同化工廠一樣的火險(xiǎn)費(fèi)率。
(2)按投保單位劃分。為簡化手續(xù)，有時(shí)一個(gè)投保單位就是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位。對于那些不需要勘察、制圖和分別險(xiǎn)位的投保單位，只要將其全部財(cái)產(chǎn)按賬面價(jià)值足額投保，該投保單位即作為一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位，按其使用性質(zhì)和建筑等級來確定費(fèi)率。
(3)按標(biāo)的劃分。一個(gè)標(biāo)的就是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位。對于一些與其他標(biāo)的無毗連關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)集中于一體的保險(xiǎn)標(biāo)的，可以視其為一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位。如一顆衛(wèi)星、一架飛機(jī)等。這種風(fēng)險(xiǎn)單位的風(fēng)險(xiǎn)集中，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故，將造成巨額的經(jīng)濟(jì)損失。