信用擔(dān)保是指企業(yè)在向銀行融通資金過程中，根據(jù)合同約定，由依法設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)以保證的方式為債務(wù)人提供擔(dān)保，在債務(wù)人不能依約履行債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)合同約定的償還責(zé)任，從而保障銀行債權(quán)實(shí)現(xiàn)的一種金融支持方式。信用擔(dān)保的本質(zhì)是保障和提升價(jià)值實(shí)現(xiàn)的人格化的社會(huì)物質(zhì)關(guān)系。信用擔(dān)保屬于第三方擔(dān)保，其基本功能是保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)，促進(jìn)資金融通和其他生產(chǎn)要素的流通。

1、區(qū)別對(duì)待原則。

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)良莠不齊，在資本實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)控制、經(jīng)營業(yè)績和商業(yè)信譽(yù)等方面存在較大的差別。因此，并不是每個(gè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)都可以參與保全擔(dān)保。各高級(jí)法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合各地的實(shí)際情況，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)參與保全擔(dān)保的條件進(jìn)行限定，排除實(shí)力弱小的機(jī)構(gòu)進(jìn)入司法擔(dān)保業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

2、適度與審慎原則。

信用擔(dān)保與實(shí)物資產(chǎn)擔(dān)保相比，法院不易審查和控制，風(fēng)險(xiǎn)較大。因此，我們認(rèn)為，對(duì)于保全擔(dān)保而言，信用擔(dān)保的運(yùn)用目前還不宜普遍化。另外，人民法院在審查信用擔(dān)保的過程中，一方面要謹(jǐn)慎；另一方面，如果情況允許，應(yīng)當(dāng)盡可能聽取對(duì)方當(dāng)事人的意見，尤其是在解除保全的案件中。

3、核準(zhǔn)備案原則。

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在各級(jí)法院開展司法擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)各高院審核同意并經(jīng)統(tǒng)一備案。各高院出臺(tái)有關(guān)規(guī)定后，符合條件并有意開展司法擔(dān)保業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)持有關(guān)文件向高院申請(qǐng)核準(zhǔn)并備案。備案制有利于統(tǒng)一管理，建立靈活的進(jìn)入退出機(jī)制，也減輕中、基層法院的審核壓力。

1．信用擔(dān)保體系的設(shè)計(jì)需要綜合考慮

信用擔(dān)保體系成功與否取決于眾多因素。首先，必須合理界定擔(dān)保機(jī)構(gòu)與政府、銀行和企業(yè)之間的關(guān)系。其次，一個(gè)國家信用建設(shè)歷史的長短直接影響著信用擔(dān)?；顒?dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。總之，擔(dān)保機(jī)構(gòu)政府出資比例、擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理運(yùn)行模式、信用擔(dān)保比例、放大倍數(shù)以及擔(dān)保費(fèi)率。

2．信用擔(dān)保制度建設(shè)應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)為出發(fā)點(diǎn)

任何國家信用擔(dān)保體系的成功都離不開政府資金的參與，完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系同樣不應(yīng)拒絕政府資金。但是，政府資金和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間不應(yīng)形成預(yù)算軟約束關(guān)系。財(cái)政每年為再擔(dān)保機(jī)構(gòu)投入多少資金，要受到社會(huì)的廣泛監(jiān)督，硬化預(yù)算約束。而在信用擔(dān)保體系運(yùn)行模式選擇上，我國現(xiàn)階段也不應(yīng)采用政府直接操作型和權(quán)責(zé)制。

3．我國信用擔(dān)保制度建設(shè)應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大覆蓋面

如果說適度控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)是我國信用體系建設(shè)的出發(fā)點(diǎn)，那么擴(kuò)大覆蓋面將是我國擔(dān)保體系建設(shè)的落腳點(diǎn)。

1．有效地解決中小企業(yè)融資成本高的問題

信用擔(dān)保體系建立起來之后，中小企業(yè)的融資成本是貸款的銀行利息加上一定金額的手續(xù)費(fèi)，遠(yuǎn)低于從民間籌集資金的費(fèi)用，從而降低了中小企業(yè)的融資成本。

2．信用擔(dān)保可以降低銀行的管理成本和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，開拓銀行的新業(yè)務(wù)。

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的存在可以簡化銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款程序，降低管理成本。又由于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)能有效地應(yīng)付銀行的償付危機(jī)，降低銀行的不良貸款，因此可以刺激銀行開拓新的信貸業(yè)務(wù)。

3．信用擔(dān)保體系具有經(jīng)濟(jì)杠桿的作用

與一般企業(yè)事業(yè)單位的非專業(yè)性擔(dān)保相比較，由于克服了自發(fā)性、零散性等缺點(diǎn)，信用擔(dān)保體系可以集中地、系統(tǒng)地按照特定的目標(biāo)，根據(jù)自身的實(shí)力與信譽(yù)承擔(dān)數(shù)倍于其資產(chǎn)的擔(dān)保責(zé)任，因而這種信用擔(dān)保具有放大倍數(shù)的功能，在社會(huì)資源配置過程中，可以發(fā)揮經(jīng)濟(jì)杠桿作用，成為政府調(diào)控中小企業(yè)發(fā)展的有效

一、它有利于全社會(huì)的信用體系建設(shè)。

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，信用是金融業(yè)的生命。金融業(yè)的信用建設(shè)是全社會(huì)信用體系建設(shè)的重要組成部分。擔(dān)保業(yè)是金融業(yè)的延伸，在擔(dān)保業(yè)發(fā)展信用擔(dān)保,在經(jīng)濟(jì)生活的最敏感區(qū)域作為切入點(diǎn)，可以直接使企業(yè)或個(gè)人提高信用觀念，關(guān)注和重視自身的信用建設(shè)。

二、它有利于信用信息的資源共享。

信息的資源共享是體現(xiàn)社會(huì)進(jìn)步的一個(gè)重要方面。當(dāng)前，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中信用缺失的一個(gè)重要原因就是由信用信息的不對(duì)稱而引起的，市場的交易雙方或幾方由于相互之間信息的閉塞造成交易成本的提高和交易的失敗，或由于信息的虛假而使交易一方蒙受巨額損失。金融產(chǎn)品的交易過程中同樣存在此類問題。推廣信用擔(dān)保，使正確的、同一的信用信息被金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和貸款企業(yè)共同分析、研究和享用，可以避免交易幾方出于各自的目的而通過不同的渠道和不同的方法獲得的信息的偏差，可以使大家在同一個(gè)比較科學(xué)的信用信息前提下，作出科學(xué)的決策。發(fā)展信用擔(dān)保，金融部門和擔(dān)保機(jī)構(gòu)都可以充分共享信用信息資源，不必為此付出更多的信息成本。

三、它有利于促進(jìn)信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的發(fā)展和評(píng)價(jià)水平的提高。

社會(huì)信用體系的建設(shè)，信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)是重要一環(huán)。評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)處于交易過程中的獨(dú)立地位，不受交易幾方的利益制約和其他部門的影響，他運(yùn)用科學(xué)的評(píng)價(jià)分析系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)的信用狀況作出客觀的、全面的、科學(xué)的評(píng)估。毋庸違言，相對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度而言，我國信用評(píng)價(jià)業(yè)的發(fā)展是滯后的。正因如此，在經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面，包括在融資和融資擔(dān)保領(lǐng)域，都應(yīng)該大力促進(jìn)信用評(píng)價(jià)業(yè)的發(fā)展。金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)在選擇客戶和決策擔(dān)保時(shí)，可以充分考慮評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)結(jié)果。對(duì)金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言，可以不必為搜集企業(yè)的信息而花費(fèi)更多的成本。對(duì)企業(yè)而言，他可以用確實(shí)可以證明其實(shí)力的信用能力取得擔(dān)保資格。對(duì)評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)而言，雖然他不必為此承擔(dān)采用其出具的評(píng)價(jià)報(bào)告而引起的法律后果，但，他要為自己的評(píng)價(jià)水平而承擔(dān)自身的生存風(fēng)險(xiǎn)，這種潛在的風(fēng)險(xiǎn)性促使評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)必須不斷地完善和提高評(píng)價(jià)體系的科學(xué)性和評(píng)價(jià)水平。

四、它有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)拓展。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)現(xiàn)有的反擔(dān)保模式基本上是以物化資產(chǎn)或有價(jià)證券或有關(guān)使用權(quán)證作抵押。反擔(dān)保物的價(jià)值額度要求也比較高，有的甚至是數(shù)倍于擔(dān)保額度。由此帶來的是一系列煩瑣的手續(xù)和審批程序，如物化資產(chǎn)的價(jià)值確認(rèn)（資產(chǎn)評(píng)估）、權(quán)證的確認(rèn)、有關(guān)部門的審批（如土地使用權(quán)抵押、房產(chǎn)所有權(quán)抵押）等。既提高了融資的綜合成本，又延長了融資時(shí)間。這些現(xiàn)象嚴(yán)重制約了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)拓展，致使很多企業(yè)郁于此因而對(duì)擔(dān)保融資退避三舍進(jìn)而尋求其他融資方式。而信用擔(dān)保方式則能在較短的時(shí)間內(nèi)、較低的融資成本狀況下完成融資任務(wù)。

信用擔(dān)保是金融交易過程中的內(nèi)生需求，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)則是專業(yè)從事信用擔(dān)保工作的金融中介組織。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具有以下幾個(gè)方面的基本功能：

(一)節(jié)約功能

即降低金融交易中的交易費(fèi)用特別是內(nèi)生交易費(fèi)用的功能。專業(yè)化是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的重要特征，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是為促進(jìn)不同專業(yè)化經(jīng)濟(jì)主體之間的金融交易行為而產(chǎn)生的，而它自身也必須走專業(yè)化道路來獲得“專業(yè)化經(jīng)濟(jì)”的好處。專業(yè)化的中介機(jī)構(gòu)在交易對(duì)象的搜集、信息的獲取和處理、專業(yè)人才的運(yùn)用、培訓(xùn)和專門技術(shù)的研究與開發(fā)等方面都可以取得明顯的專業(yè)化經(jīng)濟(jì)和規(guī)模經(jīng)濟(jì)。

(二)配置功能

金融交易的過程是金融資源配置的過程，合理的金融制度有利于金融資源的優(yōu)化配置。金融制度的配置功能往往是金融制度總體功能的集中體現(xiàn)，直接反映著金融制度的效率狀況。擔(dān)保機(jī)構(gòu)搜尋擔(dān)保對(duì)象并向其提供信用擔(dān)保的過程就是引導(dǎo)金融資源配置的過程，擔(dān)保機(jī)構(gòu)優(yōu)化金融資源配置的功能是與節(jié)約功能緊密相連的。擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過專業(yè)化的信息搜集與處理更容易準(zhǔn)確找到“最有希望的企業(yè)或自然人”作為擔(dān)保對(duì)象，通過提供信用擔(dān)保的方式建立信用鏈條，使金融交易的渠道暢通。擔(dān)保機(jī)構(gòu)不僅僅是彌補(bǔ)金融交易過程中的信用不足，更重要的是要使這些信用提供給有利于金融資源的優(yōu)化配置，從而最終帶來社會(huì)經(jīng)濟(jì)績效的改進(jìn)。

(三)穩(wěn)定功能

金融制度同其他經(jīng)濟(jì)制度一樣注重和諧與穩(wěn)定問題。這里所說的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定功能，是指必須有效克服和削弱擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身可能存在對(duì)金融交易造成的不穩(wěn)定影響。依循這一思路并結(jié)合我國的實(shí)際情況來看，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立與發(fā)展必須注重以下兩個(gè)方面的問題：第一，在金融交易中，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)事實(shí)上扮演了風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者的角色，而風(fēng)險(xiǎn)的減少或消除則直接增加了資金供求雙方機(jī)會(huì)主義行為的可能性。第二，防范擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的道德風(fēng)險(xiǎn)問題。

第一步，申請(qǐng)。申請(qǐng)人向會(huì)員信用機(jī)構(gòu)申請(qǐng)信用擔(dān)保申請(qǐng)，做出附加CS條款的承諾，并按要求提供合同等資料；

第二步，審查。會(huì)員信用機(jī)構(gòu)進(jìn)行審查，審查的內(nèi)容主要包括：

1、合同的有效性和合法性；

2、申請(qǐng)人身份的真實(shí)性；

3、申請(qǐng)人以前年度的信用記錄；

4、申請(qǐng)人財(cái)務(wù)情況和履約能力；

5、國際信用執(zhí)業(yè)人員認(rèn)為需要審查的其它事項(xiàng)。

會(huì)員信用機(jī)構(gòu)認(rèn)為不符合擔(dān)保條件或認(rèn)為存在重大風(fēng)險(xiǎn)的，拒絕申請(qǐng)并說明理由。

第三步，簽訂信用擔(dān)保合同或信用擔(dān)保函。

第四步，向協(xié)會(huì)備案。