保險風險是指尚未發(fā)生的、能使保險對象遭受損害的危險或事故，如自然災害、意外事故或事件等。被視為保險風險的事件具有可能性和偶然性。

一、承保風險。由于保險公司的粗放性經(jīng)營而帶來的風險。如在產(chǎn)險承保上，只注重保費收入，而忽視承保質(zhì)量，對標的物缺乏充分的分折、預測、評估、論證．而導致風險；在壽險營銷上，對被保險人缺乏必要的調(diào)查、了解，簡化必要的手續(xù)，致使被保險人狀況失真，一旦與保險人簽訂保險合同，就易形成風險。

二、管理風險。由于保險公司管理不善，內(nèi)控機制不嚴密，或缺乏必要的制約監(jiān)督機制，而導致的風險。如在理賠過程中。沒有嚴格執(zhí)行理賠管理規(guī)定、履行有關手續(xù)?；蛴捎趯彶榘殃P不嚴，而盲目暗付、隨意賠付，導致保險暗付率過大，造成保險公司資產(chǎn)流失．甚至入不付出，加大了保險公司的經(jīng)營成本和經(jīng)營風險。

三、投資風險。市場經(jīng)濟的發(fā)展和保險的金融屬性決定了保險企業(yè)具有運用保險資金、開展投資、向資產(chǎn)業(yè)務轉(zhuǎn)化的職能。保險資金運用也已成為保險企業(yè)轉(zhuǎn)化經(jīng)營機制的主要內(nèi)容，如何安全、合理、充分、有效地運用保險資金是增強保險企業(yè)的后勁問題。在我國保險經(jīng)營初期，保險資金的運用主要向企業(yè)單位發(fā)放貸款。但由于映乏有效的信貸管理機制，形成了相當大的風險，至今許多貸款已無法收回目前，雖然保險公司在融通資金方面有了新的高招，如參與證券投資等，但這種投資風險可想而知。

四、道德風險。由于受利益的驅(qū)動，人們的主觀心理行為、道德觀念發(fā)生扭曲，而形成道德風險。反映在保險公司方面，近幾年不斷發(fā)生的騙保騙賠案件，自己編造保險事故案件， 投保后有意疏于防范釀成的各類事故等屢見不鮮；保險代理過程中的惡意代理、惡意串通；內(nèi)部員工的違法違紀、內(nèi)外勾結(jié)等等。這種由于人的因素引發(fā)的道德風險，往往給保險公司經(jīng)營造成較大的損失。

一、加強教育，增強員工的風險防范意識。

人是控制和防范經(jīng)營風險的根本，要努力將人為的風險降到最低點，首先必須堅持以人為本，重視對員工的風險防范和法制教育。要針對保險“險情爆發(fā)快、隱藏性強、涉及面廣、危害性大”的特點，教育廣大員工從思想上引起重視，充分認識到加強管理，防范風險，不僅關系到保險企業(yè)的生死存亡，而且關系到我國國民經(jīng)濟能否健康快速發(fā)展。要充分發(fā)揮保險系境各級黨組織的作用，堅持“兩手抓 和“兩手都要硬”的方針，加強對干部職工的政治思想教育和法制教育，當前尤其是要認真學習領會江澤民關于“三個代表”的重要思想，大力倡導敬業(yè)、奉獻、服務精神，努力在保險企業(yè)文化建設、精神文明建設、職工思想政治和職業(yè)道德教育等方面樹立與社會主義文化發(fā)展趨勢一致的新思想、新道德、新品質(zhì)、新風尚。要組織員工系統(tǒng)地學習金融法規(guī)、保險法規(guī)和各項政策規(guī)定，堅持熟知規(guī)定、依法經(jīng)營、強化管理、防范風險。

二、健全制度．建立嚴格的內(nèi)控機制。

有教的制度和良好的內(nèi)控帆制．是約束人們思想、行為的好方式。因此．要通過進一步修訂、補充、完善各項規(guī)章制度，在公司內(nèi)建立嚴密的內(nèi)部控制制約監(jiān)督機制，并全面抓好落實，真正形成俄法治司的良好氛圍。通過制度建設，將管理的每一個細節(jié)落實到每一個工作崗位。做到有章可循、有據(jù)可依。嚴格按照操作規(guī)程辦理各項業(yè)務，從而能夠堵寒漏洞，防范風險。

三、加強管理，建立有散的風險防范機制。

(一)是加強承保管理．這是風險防范的重要環(huán)節(jié)。必須嚴格執(zhí)行關于承保的有關規(guī)定。認真履行保險實務手續(xù)，杜絕不顧及風險程度。不驗標的盲目承保的現(xiàn)象發(fā)生。應成立風險評估“核保小組，加強承保前的風險管理，嚴把承保的“入口”關，通過承保前的風險評估。對該業(yè)務的承保標的、承保條件、承保責任及經(jīng)濟效益作出承保極限預測，并注明“持別約定以加強對風臉的控制。

(二)是加強理賠監(jiān)控管理，嚴把賠付關。在理賠環(huán)節(jié)上，要嚴格遵循理賠原則，該賠的一定賠好，不該賠的不能亂賠。應建立專人理賭、重大案件集體審查、逐級搬批制度。對所有理賠案卷，應采取“地毯式 的接查方式，嚴格審查把關，并實行工作責任差錯追究制度，在定損、磐制賠案時．不論哪一個環(huán)節(jié)出差錯，都要落實到具體的責任人身上．按責任大小實施處罰。

(三)是建立風險信息系統(tǒng)。加強對承保標的監(jiān)控和管理，尤其對一些重點保險單位應建立防災、防風險檔案，建立系統(tǒng)風險情況通報阿珞，并根據(jù)歷年各種災害發(fā)生的時段、地域、頻率以及賠付的情況作出量化指標，制定出“防災預案”和“防災風險圖”，高度強化防災服務，針對隱患及時提出整改措施，降低出險率。應形成保險公司、社會有關部門和保戶“三位一體”的聯(lián)防體系，走出保險防災社會化的新路子，運用防災檢查、事故隱患跟蹤整改、事故分析、信息反饋、防災宣傳、實踐等科學管理手段．把被動賠付變成主動防范，切實把風險管理工作落到實處。

(四)是加強財務管理，確保資金的安全性和效益性。要嚴格執(zhí)行財務管理制度．堅持財務收支兩條線，實行集約化經(jīng)營。要加強資金管理，禁止違規(guī)運用資金、禁止對外舉饋或擔保，不得刺用保費搞高息存儲或變相搞投資貸款。要切實發(fā)揮財務管理、控制和監(jiān)督作用，社絕資金使用過程中的各種漏洞，確保保險公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)日趨合理，資金運行效果良好。

四、重視稽核。

全面實行業(yè)務跟蹤監(jiān)督?；藱z查是保險經(jīng)營管理中的一項重要工作，是保證規(guī)范經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的重要環(huán)節(jié)． 也是加強風險控制的重要途徑。應充分發(fā)揮稽核部門的職能作用，將稽核檢查與財務管理、業(yè)務管理、人事管理有機結(jié)合起來，變事后監(jiān)督為事中監(jiān)督，把防范和化解經(jīng)營風險的工作控制在初始階段和萌芽狀態(tài)，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應正確對待，認真正枧，采取必要的措施加以糾正和改進，必要時輔之以有效的人事管理手段。應將稽核監(jiān)督與“三防一?！惫ぷ骶o密結(jié)合．堅持標本兼治，防打結(jié)合，采取積極措施，確保保險公司財產(chǎn)和資金的安全。

首先要規(guī)范經(jīng)營、嚴格管理。保險作為資金密集型的企業(yè)，必須堅決執(zhí)行國家的宏觀經(jīng)濟政策和法律法規(guī)，絕不允許自行其是或先斬后奏，須做到執(zhí)行不走樣；同時，保險企業(yè)必須認真總結(jié)業(yè)務經(jīng)驗，嚴格遵守內(nèi)部的各項規(guī)章制度。增強對各種業(yè)務和理嬙的管理，健全內(nèi)控機制。完善的內(nèi)部機制能夠運用一套嚴密統(tǒng)一的制約措施、確定各部門各環(huán)節(jié)的職責，以規(guī)范促發(fā)展，以規(guī)范防風險。

內(nèi)控機制管理的重點是：1．嚴格執(zhí)行保險費率或本行業(yè)協(xié)會頒行的浮動權(quán)限；2．核保清楚，各項合同要素準確齊全，對難以產(chǎn)生效益和難以控制風險的業(yè)務嚴格把關；3．分保合理，嚴格分保手續(xù)，迅速落實分保方案 既保證業(yè)務進展，又分戴集中風險4．規(guī)范資金運用與管理，特別要堅持集中統(tǒng)一調(diào)撥使用的原則。

第二要加強制度建設。有章必循。沒有規(guī)矩，不成方圓。有效的規(guī)章制度是規(guī)范經(jīng)營行為，防范各類風險的基礎。近些年國家在保險法律法規(guī)建設方面已經(jīng)起步，缸保險公司內(nèi)部為適應深化改革的需要，還須建立許多制度和業(yè)務規(guī)則、運作流程特別是易于操作執(zhí)行的規(guī)章制度及其量化的考棱標準。

為使保險企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度順利執(zhí)行，極有必要加強監(jiān)察力量，形成定期、完整的檢查制度，尤其是對容易產(chǎn)生問題的環(huán)節(jié)實行專項檢查，杜絕和防止“有章不循，違章不究”的現(xiàn)象。對于嚴重損害國家和公司利益的行為．要根據(jù)新頒《刑法》的有關規(guī)定，依法追究開刑事責任，不能姑息和手軟。

第三要提高員工隊伍素質(zhì)。在社會生產(chǎn)力中，人是第一位重要的因素，保險公司依法合規(guī)經(jīng)營水平的高低取決于員工隊伍的整體素質(zhì)。

人民銀行在新形勢下須在監(jiān)管方面強化五個方面的工作：

1．超前防范保險風險。目前，在海內(nèi)外媒介的參與下，各行各業(yè)申辦保險公司很踴躍．須知，保險的潛力轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實中間的環(huán)節(jié)很多，需要很多努力．很長過程。在審批其從業(yè)資格時，要排除一切非市場因素干擾．嚴格按照<保險法)對市場進入的要求嚴格審核。在防止保險領域低水平重復建設的前提下，對其資本金要求，高級管理人員資格都應從嚴把握。同時，要及早開展對各項準備金提取標準的常規(guī)檢查。

2．整頓市場秩序。面對我國保險業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)的風險，須先清除外部的干擾行為。要大力宣傳社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別，宣傳商業(yè)保險法規(guī)．從根本上制止以社會保險的名義經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務，制止非法自辦保險的行為．尤其對那些以保險之名，行集資之實的違規(guī)行為．要聯(lián)合其它主管部門，給予嚴肅處理。

3．爭取放寬資金運用范圍。實踐表明，對保險行業(yè)威脅巨大的風險，還不僅在于臺風、地災等巨災，違規(guī)資金運用造成的風險也很大，如何堵住邪門走正門，結(jié)合我國實際，減少和化解不良資產(chǎn)，還需逐步審慎放寬保險資金運用范圍，以利于保險公司實力的增強和經(jīng)營的良性循環(huán)。

4．提高保險監(jiān)管技術(shù)含量。這其中一是根據(jù)較長時間國家銀行存款和率水平．調(diào)整壽險預定利率，設計浮動利率壽險保單，增強公司抗風險能力；二是研究修改各項準備金礓目的具體提取方法．使之更加科學合理，保證準備金的足額提取；三是建立健全保險企業(yè)的精算制度，常規(guī)精算與專項精算相結(jié)合．刨造條件成立獨立的精算師事務所 及時反映各寡保險公司的風險狀況及償付能力。

5．市場退出的規(guī)范處理。相對市場進入．市場的退出也勢在必行。隨著保險市場的成熟。保險機構(gòu)的撒、并、停事件必將發(fā)生。如何慎重處理對待。需要未雨綢繆，葵最大限度地減少保險機構(gòu)退出時引起的社會震動，及時采取接管、兼并、收購或其它措施，切實保護被保險人的利益。