委托貸款合同是委托人與受托人(貸款)與借款人之間形成的，由受托人(貸款人)根據(jù)委托人的委托要求，對其提供的資金以受托人(貸款人)自己的名義向借款人發(fā)放、監(jiān)督使用并收回貸款的協(xié)議。

(一)受托人資格限制。根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，受托人(貸款人)只能是經(jīng)過中國人民銀行批準(zhǔn)并經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的信托投資機(jī)構(gòu)或其他有權(quán)經(jīng)營委托貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。

(二)貸款具體內(nèi)容由委托人確定，受托人只能根據(jù)委托人指示的貸款對象、用途、金額、期限、利率等要素，以自己的名義和借款人簽訂借款合同，受托人不得擅自改變貸款條件。

(三)受托人需依約處理委托事務(wù)，包括代為發(fā)放貸款、監(jiān)督貸款使用、催要本息及協(xié)助委托人收回借款等，需盡到職責(zé)要求的謹(jǐn)慎合理的注意義務(wù)。受托人只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款回收風(fēng)險義務(wù)。

(四)貸款資金來源、貸款收益和風(fēng)險均由委托人承擔(dān)。即存在委托人與受托金融機(jī)構(gòu)之間的存款交付關(guān)系以及受托金融機(jī)構(gòu)與借款人之間的形式上的貸款關(guān)系，但是金融機(jī)構(gòu)實(shí)際上只是充當(dāng)代理人的角色。

委托貸款合同關(guān)系的形成一般是先由委托人與受托人簽訂委托貸款協(xié)議，明確委托事項(xiàng)、代理人權(quán)限，由委托人指定貸款對象、用途、金額、期限、利率等內(nèi)容，再由受托人作為貸款人，依照委托人指定的條件，以自己的名義與借款人簽訂借款合同。也有委托人、受托人、貸款人三方共同簽訂一個委托貸款合同明確各自權(quán)利義務(wù)。至于發(fā)放貸款的具體方式，一般是委托人先將款項(xiàng)交存受托人，再由受托人發(fā)放給借款人。但有時當(dāng)事人出于節(jié)省環(huán)節(jié)、手續(xù)費(fèi)等因素考慮，也會有委托人將款項(xiàng)直接匯人借款人開立在受托人處的賬戶的情況。審查是否構(gòu)成委托貸款關(guān)系，關(guān)鍵是結(jié)合行為看當(dāng)事人間是否存在委托貸款合意。實(shí)踐中有存單形式的委托貸款，即有的金融機(jī)構(gòu)會向出資人出具存單或進(jìn)賬單、對賬單，或與出資人簽訂存款合同。這種情形下，如果出資人與金融機(jī)構(gòu)、用資人之間事先已達(dá)成委托貸款協(xié)議，或雖無充分證據(jù)證明達(dá)成委托貸款協(xié)議，但比較銀行貸給用資人的貸款利率與給出資人的存款利率，兩者的利差遠(yuǎn)低于銀行同期存貸款利差，表明主要是出資人獲利，而非銀行意圖以存放貸的，應(yīng)屬表現(xiàn)為存款關(guān)系，實(shí)質(zhì)仍構(gòu)成委托貸款關(guān)系。

貸款合同有兩種基本形式，—種是辦理每筆貸款簽訂—次合同。這種合同適用于辦理委托貸款業(yè)務(wù)較少，一次性的或每筆貸款有不同要求的業(yè)務(wù)；

另—種形式是簽訂一次總的委托貸款合同，具體辦理每一筆業(yè)務(wù)時，依總合同商定的辦法每筆貸款根據(jù)委托人提供的《委托貸款通知單》的方法辦理。這種形式適用于各部委、企業(yè)主管部門、大公司等在辦理委托貸款項(xiàng)目較多，而貸款利率、手續(xù)費(fèi)等要求一致的情況。

自營貸款是指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險由貸款人自己承擔(dān)，并由貸款人收取本金和利息。委托貸款與自營貸款的主要區(qū)別在于：

第一，當(dāng)事人的數(shù)量不同。委托貸款涉及到三方當(dāng)事人。而自營貸款合同只有貸款人和借款兩方當(dāng)事人。

第二，當(dāng)寄人的責(zé)任不同。委托貸款合同的資金由委托人提供，由受托人根據(jù)委托人的指示代理發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回，其風(fēng)險主要由委托人承擔(dān)，并且法律法規(guī)明確規(guī)定貸款人(受托人)“對委托人到期應(yīng)收回的委托資金和日常應(yīng)收的利息，必須先收后劃，不得墊付”，及受托人不得代替委托人承擔(dān)責(zé)任。而自營貸款合同資金由貸款人自行籌集，自主發(fā)放，其風(fēng)險由貸款人自行承擔(dān)。

第三，當(dāng)事人獲利的方式也不同。根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定，委托貸款的貸款人是通過向委托人收取手續(xù)費(fèi)的方式獲利的。并且手續(xù)費(fèi)最高不得超過干分之三。而且法律還規(guī)定，嚴(yán)令禁止委托貸款人在計收手續(xù)費(fèi)外收取其他任何費(fèi)用。否則，沒收違法所得，并處以五萬元以上三十萬元以下的罰款。而自營貸款的貸款人通過賺取存貸利差方式獲得利益。前者屬于勞務(wù)所得，后者屬于資產(chǎn)經(jīng)營所得。

第四，貸款利益的歸屬不同。由寸：委托貸款的資金來源十委托人，其風(fēng)險由委托人承擔(dān)，根據(jù)權(quán)利和義務(wù)相一致的原則，委托貸款的全部收益自然歸屬于委托人，而不是受托人。而自營貸款的資金來源是貸款人自行籌集的，其風(fēng)險由貸款人承擔(dān)，因此，全部的收益也就歸屬貸款人。

第五，對當(dāng)事人的限制不同。主要表現(xiàn)在：首先，在擔(dān)保問題上，根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定，對委托貸款的貸款人來說，法律并不強(qiáng)制其要求借款人向其提供擔(dān)保；而對自營貸款的貸款人來說，法律強(qiáng)制其要求借款人向其提供擔(dān)保，法律不允許貸款人向不提供貸款擔(dān)保的借款人發(fā)放貸款。其次，在貸款的期限問題上，法律、法規(guī)規(guī)定能夠?qū)ξ匈J款有下限的規(guī)定，即委托貸款的期限問題上，法律法規(guī)規(guī)定的委托貸款期限必須在三個月或三個月之上，但法規(guī)對委托貸款沒有上限的規(guī)定。與委托貸款不同的是，法律對自營貸款沒有下限的規(guī)定，但有上限的規(guī)定，即自營貸款的最長期限不得超過十年，超過十年的，應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。其三，在資產(chǎn)負(fù)債表的比例上，由于委托貸款使用的委托人的資金，所以法律對委托貸款的貸款入沒有資產(chǎn)負(fù)債比例的規(guī)定，而對自營貸款的貸款人來說，由于貸款資金是其自行籌集的，所以法律規(guī)定貸款人必須嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定。其四，在貸款對象的選擇問題上，委托貸款的貸款人無權(quán)自行訣定貸款對象，它只能根據(jù)委托人的指示，將貸款貸給委托人指定的借款人。而且法律還規(guī)定，委托貸款必須先存后貸，這就從源頭上限制了貸款選擇權(quán)；而自營貸款的貸款人有自主權(quán)選擇貸款對象。它有權(quán)根據(jù)貸款的條件和貸款的程序自主審查和決定貸款。有權(quán)拒絕任何單位和個人強(qiáng)今其發(fā)放貸款。有權(quán)根據(jù)借款入的條件，決定貸與不貸，貸款金額、期限和利率。

委托貸款合同由首部、正文、尾部三部分組成。

1．首部

包括標(biāo)題、合同編號、委托人、受托人、受貸人和引言。

(1)標(biāo)題。

即合同名稱。一般寫為“委托貸款合同”即可。也有按照貸款的方式，寫為“甲種委托貸款合同”“乙種委托貸款契約”的。

(2)合同當(dāng)事人。

由三方簽訂協(xié)議的，即委托方(甲方)、受托方(乙方)、受貸方(丙方)；由雙方簽訂的，只出現(xiàn)借方、貸方。要寫明合同當(dāng)事人的名稱、注冊辦公地點(diǎn)。

(3)引言。

寫明訂立合同的目的依據(jù)等。引言要寫得簡明扼要。

2．正文

一般采用條文化的結(jié)構(gòu)方式，將合同的重要內(nèi)容通過分條列項(xiàng)的方式加以闡明。其主要條款有以下幾種：

(1)貸款金額。

寫明幣種、數(shù)量。

(2)貸款利率。

寫明三方協(xié)商同意的貸款月利率，以及支付利息的方式。

(3)貸款期限。

確定貸款的起止時間。

(4)貸款用途。

確定貸款只能用于什么項(xiàng)目，不得挪作他用。

(5)貸款的辦理程序。

借方須提交何種文件，履行什么手續(xù)。

(6)貸款的管理。

規(guī)定由受托人監(jiān)督審查使用貸款的情況，并負(fù)責(zé)到期督促收回。

(7)貸款的歸還。

規(guī)定貸款的歸還計劃、時限、逾期罰息的比例。

(8)違約責(zé)任。

規(guī)定當(dāng)事人任何一方違約所承擔(dān)的責(zé)任。

(9)爭議的解決。

規(guī)定解決當(dāng)事人爭議的方式、途徑、程序以及法律的適用等。

(10)其他條款。

包括合同的生效時間，以及合同的修改、變更，合同正副文本的份數(shù)、留存等。

3．尾部

包括署名和日期兩項(xiàng)內(nèi)容。

正文下方寫明簽約各方的名稱、加蓋公章、代表人簽字。署名下方寫明簽約日期。

委托貸款合同在簽訂時，應(yīng)該注意的問題是：

1．凡委托金融機(jī)構(gòu)辦理委托貸款的單位與個人在辦理委托貸款業(yè)務(wù)時，必須在其委托的金融機(jī)構(gòu)開立委托貸款基金存款專戶，并將委托貸款存入該帳戶。委托貸款的總額，不得超過委托存款總額。

2．委托貸款的借款對象、用途、金額、期限和利率由委托單位決定，但要符合國家有關(guān)政策規(guī)定。

委托人在確定貸款對象時應(yīng)對借款人的情況進(jìn)行審查。借款人應(yīng)具備獨(dú)立的法人資格，具有健全的組織機(jī)構(gòu)和固定的經(jīng)營場所，有一定比例的自有資金、較好的經(jīng)營效果及履約能力。如需貸款擔(dān)保人的，委托人還應(yīng)對擔(dān)保人的擔(dān)保資格和貸償能力進(jìn)行核查。

委托人還應(yīng)對貸款用途的合法性進(jìn)行審查，并根據(jù)貸款的不同種類(如流動資金貸款、固定資金貸款等)和國家對同種類、同期間貸款利率在政策允許的范圍內(nèi)決定貸款利率。

3．委托貸款如屬于固定資產(chǎn)投資貸款的，必須納入國家固定資產(chǎn)投資計劃，要有有關(guān)部門批準(zhǔn)的正式文件方可辦理。

4．受委托辦理委托貸款的金融機(jī)構(gòu)，對委托貸款的風(fēng)險不承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。如借款單位因經(jīng)營不善或其它原因造成到期不能償還貸款本息，金融機(jī)構(gòu)不負(fù)代借款單位償還本息的責(zé)任。

受委托辦理委托貸款的金融機(jī)構(gòu)在與委托人簽訂《委托貸款合同》之前，就應(yīng)對委托人指定的貸款對象、用途、金額、期限、利率、項(xiàng)目的可行性、項(xiàng)目的審批手續(xù)進(jìn)行核查。這不僅是為審查這筆委托貸款是否符合國家有關(guān)政策法律的規(guī)定，同時也是對貸款安全的負(fù)責(zé)。

受托人不但要審核委托人提供的材料，還要自行對借款人的全體資格和經(jīng)營情況、借款擔(dān)保人的資格和擔(dān)保能力、項(xiàng)目的可行性等進(jìn)行調(diào)查。如發(fā)現(xiàn)有問題應(yīng)及時將情況通報委托人，并聽取委托人的處理意見。只有在雙方都認(rèn)為沒有問題了，才可以簽訂合同。

委托貸款合同

借方：××公司。注冊辦公地點(diǎn)：××市X×路X×號。

貸方：XX信托公司。注冊辦公地點(diǎn)：××市XX路XX號。

貸方受××委托，與借方就辦理委托貸款事宜協(xié)商，特簽訂本合同。

一、貸款金額、利率及期限

根據(jù)XX委托貸款的要求，貸方同意向借方提供人民幣XXX萬元。貸款期限為2年，從X年X月X日起至X年X月X日。貸款利率為月息9．8‰。

二、貸款用途

本合同項(xiàng)下的貸款，僅限于XXXX項(xiàng)目，不得挪作他用。如發(fā)現(xiàn)挪用，貸方有權(quán)自挪用El起，按實(shí)際挪用額，在原貸款利率基礎(chǔ)上加罰息XX％，直到追回被挪用的貸款為止。

三、貸款的辦理

借方在辦理貸款時，要提交貸款申請書、委托人的批準(zhǔn)書和還款計劃書。

四、貸款的管理

借方應(yīng)按季向貸方提供財務(wù)會計報表，每半年提供一次貸款使用情況及效益情況。

貸方有權(quán)在其認(rèn)為必要時檢查本項(xiàng)貸款的使用情況，借方有義務(wù)向貸方提供一切必要的資料，并給予協(xié)助。

五、貸款的計息方法

本項(xiàng)借款采取單利計息方法。

六、歸還貸款方法

1．借方根據(jù)其提交給XX信托公司的還款計劃書歸還貸款。

2．本項(xiàng)貸款一般不予展期，若借方申請貸款展期，應(yīng)在到期前一個月向委托人提出申請，待批準(zhǔn)后，與貸方補(bǔ)簽貸款合同。

3．貸款到期時，若借方不能按時歸還，貸方自逾期之日起，在原貸款的基礎(chǔ)上，加收XX％的罰息。

七、違約和仲裁

1．凡是借貸雙方違反本協(xié)議中任何條款都屬違約。

2．由本合同引起的或與本合同有關(guān)的任何爭議，由借貸雙方及委托單位協(xié)商解決，當(dāng)協(xié)商不能解決時，可向當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ禾岢鲈V訟。

3．由上述爭議所引起的任何一方的全部損失及法院裁決費(fèi)用均由敗訴方承擔(dān)。

八、其他

1．本合同未經(jīng)雙方同意，不得單方自行修改和撤銷，本合同所有修改均以書面形式出現(xiàn)，并由借貸雙方授權(quán)代表簽字并加蓋單位公章。

2．本合同經(jīng)借、貸雙方授權(quán)代表簽字并加蓋公章后生效。在借方還清貸方的全部貸款本息后，本合同將自動失效。

3．此協(xié)議不應(yīng)因?yàn)榻杩罘降年P(guān)停并轉(zhuǎn)、人事的變動而影響法律效力。

4．本合同一式4份，正本2份，由借貸雙方留存；副本2份，由XX信托公司和委托人留存。

借方簽字 貸方簽字

(公章) (公章)

XXXX年X月X日