職工互助保險(xiǎn)是工會(huì)倡導(dǎo)，職工自愿參加，自籌資金，互助合作，自我保障的保險(xiǎn)組織形式。是通過保險(xiǎn)形式規(guī)范化了的一種職工互助互濟(jì)活動(dòng)。它也是社會(huì)保障體系的一個(gè)重要組成部分。它的特點(diǎn)是不以贏利為目的，突出公益服務(wù)。主要體現(xiàn)為社會(huì)集體性、社會(huì)互助性、保險(xiǎn)補(bǔ)充性、群眾公益性、民主管理性。凡是工會(huì)會(huì)員，一次性交納1O元會(huì)費(fèi)，取得會(huì)員證，就成為中國職工保險(xiǎn)互助會(huì)會(huì)員。會(huì)員可以參加該會(huì)陸續(xù)推出的各項(xiàng)保險(xiǎn)計(jì)劃。

　　(1)群眾性。

　　職工互助保險(xiǎn)不是個(gè)人的行為，而是群體行為，其起源與擴(kuò)展都應(yīng)當(dāng)是集中了許多人的共同意愿，是把每個(gè)參保人的個(gè)人需要匯集成群眾的共同需要。保險(xiǎn)項(xiàng)目的選擇和確定應(yīng)當(dāng)適合大多數(shù)參保者的共同愿望。職工互助保險(xiǎn)在動(dòng)員個(gè)人參保時(shí)又應(yīng)當(dāng)貫徹自愿原則，不以任何方式強(qiáng)制或變相強(qiáng)迫職工入會(huì)。因此，職工互助保險(xiǎn)的產(chǎn)生和發(fā)展具有廣泛的群眾基礎(chǔ)。

　　(2)互濟(jì)性。

　　職工互助保險(xiǎn)是群眾自發(fā)興辦，自籌資金的互濟(jì)互助組織，其基點(diǎn)在于互助而不是自助。這種互助既不同于國家法律的強(qiáng)制，也不同于主觀上的自保，而是運(yùn)用“大數(shù)法則”，多數(shù)人“共濟(jì)”少數(shù)特定人的損失，這是職工互助保險(xiǎn)得以存在的基礎(chǔ)。

　　(3)公益性。

　　職工互助保險(xiǎn)是由工會(huì)主辦，始終本著自辦為主，政府鼓勵(lì)的模式，資金的管理與運(yùn)營以社會(huì)公益為目的，是為職工謀取福利的一種形式。

　　(4)民主性。

　　職工互助保險(xiǎn)在資金籌集、保障水平確定、保障項(xiàng)目選擇及本金的保值增值及分配方面，都應(yīng)由會(huì)員民主選舉產(chǎn)生的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)民主決策，使參保人員享有廣泛的民主權(quán)利。

　　(5)靈活性。

　　由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡，不同區(qū)域之間的不同產(chǎn)業(yè)、不同行業(yè)、不同企業(yè)完全可以依照自己的實(shí)際情況靈活確立險(xiǎn)種和理賠方式，因此可以各具特色，形式多樣，實(shí)用性較強(qiáng)，操作簡便。

　　(1)職工自愿。職工的信賴和支持是職工互助保險(xiǎn)事業(yè)賴以存在和發(fā)展的基本前提和保證。在實(shí)踐中，應(yīng)當(dāng)一切從職工利益、職工愿望出發(fā)，滿足大多數(shù)職工的要求。

　　(2)互助共濟(jì)。互助互濟(jì)是職工互助保險(xiǎn)建立和運(yùn)作的基礎(chǔ)。在互助互濟(jì)活動(dòng)基礎(chǔ)上發(fā)展起來的職工互助保險(xiǎn)，通過發(fā)揮職工自身及社會(huì)各方面的力量，相互幫助，使職工得到適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)援助，充分體現(xiàn)了職工群體共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、互助互惠的精神。

　　(3)積極穩(wěn)步發(fā)展。職工互助保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持從基層做起，從實(shí)際出發(fā)，急需先辦，由點(diǎn)到面，穩(wěn)步發(fā)展，逐步完善。

　　(4)拾遺補(bǔ)缺。開展職工互助保險(xiǎn)工作，應(yīng)當(dāng)量力而行，盡力而為。在保障項(xiàng)目的設(shè)置上，不宜貪大求全，主要應(yīng)發(fā)展對(duì)國家社會(huì)保障具有補(bǔ)充作用的或國家基本社會(huì)保障難以覆蓋的項(xiàng)目。

　　(5)無風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)作、確保資金保值增值。應(yīng)當(dāng)采取必要措施加強(qiáng)對(duì)職工互助保險(xiǎn)資金的管理，嚴(yán)禁挪用和用于風(fēng)險(xiǎn)投資。

　　(6)科學(xué)管理、民主監(jiān)督。建立和發(fā)展職工互助保險(xiǎn)各個(gè)項(xiàng)目，一定要進(jìn)行科學(xué)的可行性論證，要考慮到各種復(fù)雜的因素，采取相應(yīng)的積極的對(duì)策。要分級(jí)管理，明確責(zé)任制，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度。同時(shí)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作接受社會(huì)和群眾的監(jiān)督，讓職工放心。

　　20世紀(jì)90年代中下期，在城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的同時(shí)，全國總工會(huì)積極配合建立多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)框架，把工會(huì)經(jīng)辦的傳統(tǒng)的職工互助會(huì)演變成為職工互助保障會(huì)，并引入商業(yè)保險(xiǎn)的機(jī)制，把傳統(tǒng)的救急濟(jì)難的互助活動(dòng)改革成為帶有保險(xiǎn)性質(zhì)的互助保障，這是中國工運(yùn)史上維護(hù)職工權(quán)益的一大創(chuàng)舉。

　　職工互助保障會(huì)是經(jīng)民政的社會(huì)團(tuán)體管理部門批準(zhǔn)的非營利的公益性群眾社團(tuán)組織，這個(gè)組織是跨單位、跨系統(tǒng)、跨行業(yè)的，在一個(gè)地區(qū)一般只能批準(zhǔn)登記一個(gè)，其組織系統(tǒng)基本上是跟工會(huì)的組織系統(tǒng)相吻合。這個(gè)組織的經(jīng)費(fèi)來源主要是通過經(jīng)辦互助保障，把互助保障基金去投資運(yùn)營，在增值保值的部分，以一定比例提取管理費(fèi)作為辦公經(jīng)費(fèi)和人員工資。它不同于社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)一點(diǎn)也不提基本保險(xiǎn)基金和增值保值部分的管理費(fèi)，完全由財(cái)政撥款；它也不同于商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是以營利為目的的一個(gè)經(jīng)營性企業(yè)。它的作用是在基本保障和單位補(bǔ)充保障的基礎(chǔ)上，再對(duì)參加工會(huì)的員工進(jìn)一步實(shí)施保障。由此看來，它的作用遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于傳統(tǒng)的職工互助會(huì)救急濟(jì)難的作用，已經(jīng)向改善和提高保障水平的方向發(fā)展了。

　　職工互助保障不同于單位補(bǔ)充保障。單位補(bǔ)充保障的方案可以由單位自己設(shè)計(jì)，委托經(jīng)辦機(jī)構(gòu)管理；而職工互助保障是借鑒商業(yè)保險(xiǎn)的做法，事先設(shè)計(jì)出一些險(xiǎn)種，由投保人自由選擇，其具體操作類似商業(yè)人壽保險(xiǎn)。

　　職工互助保障會(huì)面向所有建立工會(huì)的單位和工會(huì)會(huì)員，以工會(huì)自愿參加為原則，只要工會(huì)組織有意愿，就可以投保；投保的資金來源主要是由工會(huì)籌集和行政支持。職工互助保障會(huì)按照各自的投保，實(shí)行賬戶管理和委托投資運(yùn)營。

　　目前，職工互助保障會(huì)主要推行養(yǎng)老、醫(yī)療、農(nóng)民工意外工傷等險(xiǎn)種，在這些險(xiǎn)種中又設(shè)計(jì)出若干品種。

　　互助養(yǎng)老保障主要是以一定金額為一份，一般是100元一份，一人可購買一份乃至幾份，每年按規(guī)定繳費(fèi)，沒有資金時(shí)也可暫時(shí)中止繳費(fèi)，有資金時(shí)再接上繳費(fèi)，到達(dá)法定退休年齡時(shí)連本帶息一次性領(lǐng)取。

　　互助醫(yī)療保障的品種有多個(gè)，主要是按大病病種和住院醫(yī)療為主。在人員對(duì)象上分為在職人員和退休人員。在保險(xiǎn)的時(shí)期上分為一年期和幾年期。在保費(fèi)上以適應(yīng)工會(huì)組織和工會(huì)會(huì)員所能承受的低額保費(fèi)，一般繳費(fèi)在100元左右的水平。以退休人員互助醫(yī)療保障品種為例，退休人員每人每年只需繳納110元(這110元，經(jīng)濟(jì)效益好的單位是行政繳的，有的是工會(huì)組織繳的，有的是子女為退休的父母繳的，但更多的是退休人員自己繳的。他們普遍認(rèn)為，一年中只需繳110元，萬一患病還可得到互助保障金)，地方財(cái)政和市總工會(huì)再資助一筆資金。在保險(xiǎn)的理賠上，完全按照大數(shù)法則，對(duì)退休人員住院后醫(yī)療費(fèi)用中的自負(fù)部分按規(guī)定進(jìn)行理賠。把多數(shù)不住院的人投保的錢，用于少數(shù)住院的退休患者，這樣就大大減輕了退休患者個(gè)人醫(yī)療費(fèi)自負(fù)的負(fù)擔(dān)，互助的作用相當(dāng)明昂。