司庫(kù)（Treasury是指團(tuán)體中司庫(kù)是負(fù)責(zé)公司資金的主要職員。

唐官署名。龍朔二年（660），改六部所屬各司名稱(chēng)，以兵部所屬庫(kù)部為司庫(kù)，庫(kù)部郎中亦改稱(chēng)司庫(kù)大夫。咸亨元年（670）十二月，復(fù)原名。天寶十一載（752），再改為司庫(kù)。至德二載（757），收復(fù)兩京后，復(fù)原名。

現(xiàn)今是企業(yè)集團(tuán)內(nèi)或者金融機(jī)構(gòu)內(nèi)負(fù)責(zé)資金管理職能的稱(chēng)號(hào)，主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理，風(fēng)險(xiǎn)控制等職能。企業(yè)集團(tuán)的司庫(kù)和金融機(jī)構(gòu)的司庫(kù)正好是交易對(duì)手。

1、司庫(kù)應(yīng)保管公司資金和有價(jià)證券，保存公司全面和精確的收支賬目、以公司名義在銀行的所有現(xiàn)款和貴重財(cái)物的存折，以及由董事會(huì)指定的公司存款單據(jù)。

2、司庫(kù)還應(yīng)負(fù)責(zé)公司的支付款并保存支付款的單據(jù)，在董事會(huì)的例會(huì)上或在總經(jīng)理和董事會(huì)指出的任何時(shí)候向總經(jīng)理和董事會(huì)員呈遞司庫(kù)業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄以及反映公司財(cái)務(wù)狀況的賬目。

3、司庫(kù)還可擁有董事會(huì)或總經(jīng)理隨時(shí)規(guī)定的其它權(quán)力并履行相應(yīng)的職責(zé)。