內(nèi)部評級是指銀行使用自己的評估系統(tǒng)，對信貸客戶進(jìn)行評級及對銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)監(jiān)測的信用管理活動。

一般情況下，其對信貸客戶的評級結(jié)果直接用于信貸活動，在本銀行內(nèi)有效。從國際經(jīng)驗(yàn)看，只有風(fēng)險(xiǎn)管理水平高的銀行才能使用內(nèi)部評級。

銀行內(nèi)部評級的主要優(yōu)勢在于貸款客戶數(shù)據(jù)和違約信息的易獲得性。

①獨(dú)立性不強(qiáng)，易受主觀因素的影響。在目前市場經(jīng)濟(jì)的環(huán)境下，由于銀行和企業(yè)之間存在著借貸利益關(guān)系，商業(yè)銀行客戶經(jīng)理為了穩(wěn)固客戶和擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，往往把關(guān)不嚴(yán)，易于出現(xiàn)關(guān)系貸款等現(xiàn)象。

②評級方法過于簡單，風(fēng)險(xiǎn)揭示不足。當(dāng)前，我國大多數(shù)商業(yè)銀行采用打分法，該方法簡便易行，操作性強(qiáng)，但明顯存在以下幾方面的缺陷：評級的基礎(chǔ)是過去幾年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，而不是對未來償債能力的預(yù)測；指標(biāo)和權(quán)重的確定缺乏依據(jù)；缺乏現(xiàn)金流的分析與預(yù)測；行業(yè)分析與研究明顯不足。

③無法完成對技術(shù)要求較高的評級業(yè)務(wù)。由于商業(yè)銀行在人才和技術(shù)等方面的局限性，無法完成對集團(tuán)公司的資信評級。近幾年國內(nèi)發(fā)生的騙貸事件，大多數(shù)與集團(tuán)公司有關(guān)。對這類公司的評級，我國的商業(yè)銀行的內(nèi)部評級凸顯出較大的局限性。