個(gè)體勞動(dòng)者是指以個(gè)人經(jīng)營(yíng)、個(gè)人合伙經(jīng)營(yíng)或家庭經(jīng)營(yíng)等形式，依法從事?tīng)I(yíng)利性活動(dòng)的下列人員：領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的個(gè)體工商戶及其招用的雇工；領(lǐng)取其他合法證、照的個(gè)體業(yè)者和自由職業(yè)者、靈活就業(yè)人員以及不需要辦理證、照的其他個(gè)體業(yè)者。

中國(guó)個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)英譯名China Private-Owned Business Association,簡(jiǎn)稱CPBA

中國(guó)個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)是在中國(guó)共產(chǎn)黨和人民政府領(lǐng)導(dǎo)下，由全國(guó)個(gè)體工商戶、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)的個(gè)體勞動(dòng)者組成的聯(lián)合性社會(huì)團(tuán)體，是黨和政府聯(lián)系廣大個(gè)體勞動(dòng)者的橋梁和紐帶，是政府管理個(gè)體經(jīng)濟(jì)的助手。1986年12月5日，在我國(guó)個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展的大好形勢(shì)下，中國(guó)個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)在北京宣告成立，城鄉(xiāng)個(gè)體勞動(dòng)者從此有了自己的全國(guó)性組織。

20年來(lái)，在黨和國(guó)家鼓勵(lì)個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方針政策指引下，個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的地位和作用從“拾遺補(bǔ)缺”到“必要的有益的補(bǔ)充”，再到“社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分”，發(fā)生了深刻的變化。1986年中國(guó)個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)成立時(shí)，全國(guó)個(gè)體工商戶有 1162萬(wàn)戶、1766萬(wàn)人，個(gè)體勞動(dòng)者的合作經(jīng)營(yíng)組織中有320萬(wàn)人；注冊(cè)資金共有164億元。到2006年9月底，全國(guó)個(gè)體工商戶已達(dá)2557.15 萬(wàn)戶，從業(yè)人員有5045.12萬(wàn)人，分別是1986年的2.2倍和2.9倍；注冊(cè)資金達(dá)6345.10億元，是1986年的38.7倍。私營(yíng)企業(yè)從無(wú)到有，已發(fā)展到485.91萬(wàn)戶，從業(yè)人員6395.50萬(wàn)人，注冊(cè)資本達(dá)72930.87億元。個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、增加財(cái)政收入、活躍城鄉(xiāng)市場(chǎng)、方便群眾生活、緩解就業(yè)壓力、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等方面都發(fā)揮了積極作用，已經(jīng)成為促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要力量。

　 　一.個(gè)體勞動(dòng)者家庭保障現(xiàn)狀和特點(diǎn)

個(gè)體勞動(dòng)者的特點(diǎn)是個(gè)人占有生產(chǎn)資料，勞動(dòng)成果歸個(gè)人所有。他們不象全民或集體企業(yè)職工那樣，歸屬于某一個(gè)國(guó)家企業(yè)，在保障方面，國(guó)家和企業(yè)有義務(wù)資助。由于他們幾乎沒(méi)有別的社會(huì)組織可供依賴，因此家庭保障成為并一直占主導(dǎo)地位。這從個(gè)體勞動(dòng)者對(duì)將來(lái)年老后生活來(lái)源的估計(jì)上可以清楚地反映出來(lái)。個(gè)體勞動(dòng)者對(duì)自己老年保障情況的估計(jì)。（見(jiàn)表）

從以上調(diào)查數(shù)據(jù)我們可以清楚地看出，家庭是個(gè)體勞動(dòng)者老年生活的主要支柱。與人們的想象不同，家庭是大多數(shù)個(gè)體勞動(dòng)者最可能依靠的，而不是儲(chǔ)蓄或人身保險(xiǎn)。這種選擇既是一種自然而然的最現(xiàn)實(shí)的選擇，同時(shí)也是一種在現(xiàn)實(shí)條件下別無(wú)選擇的選擇。

在傳統(tǒng)社會(huì)中，家庭這一社會(huì)的細(xì)胞，載負(fù)著眾多的功能，保障即為其一。隨著社會(huì)化大生產(chǎn)的發(fā)展，家庭的功能逐漸分化。在西方國(guó)家，家庭保障已被保障所取代。在我國(guó)則呈現(xiàn)一種不平衡狀態(tài)。就城鎮(zhèn)而言，所有制不同，保障模式也隨之不同，個(gè)體勞動(dòng)者除了轉(zhuǎn)換角色，成為民政部門的管理對(duì)象（如：“三無(wú)人員”），幾乎沒(méi)有任何社會(huì)保障，這是很不合理的現(xiàn)象。而這種不合理沒(méi)有得到改變之前，他們最現(xiàn)實(shí)的選擇只是指向家庭。

這種長(zhǎng)期以來(lái)形成的家庭保障模式在人們心目中形成了較穩(wěn)定的家庭保障期待，文化的保持與傳遞使這一期待成為天經(jīng)地義。然而，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，特別是改革開(kāi)放以來(lái)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)結(jié)構(gòu)的大變動(dòng)，對(duì)個(gè)體勞動(dòng)者這一特殊的社會(huì)群體來(lái)說(shuō)，原先天經(jīng)地義的家庭保障觀念已經(jīng)發(fā)生動(dòng)搖。

二.個(gè)體勞動(dòng)者家庭保障觀念的動(dòng)搖

個(gè)體勞動(dòng)者是當(dāng)代中國(guó)最徹底地被拋到市場(chǎng)上的群體。他們對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定性體會(huì)最深，生活中的不穩(wěn)定感最強(qiáng)。一胎化的生育制度帶來(lái)的家庭關(guān)系和家庭結(jié)構(gòu)的變革，強(qiáng)烈地沖擊著家庭保障賴以維持的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和代理基礎(chǔ)，并已弱化家庭保障功能。這一切都不可能不影響到個(gè)體勞動(dòng)者的保障需求和意愿，使他們逐漸對(duì)家庭保障感到“靠不住”，在他們中間，從現(xiàn)實(shí)條件看，可依靠子女和配偶養(yǎng)老的分別占56.8%和43.2%，然而從意愿上看，認(rèn)為依靠配靠配偶和子女養(yǎng)老最理想的分別只有20.9%和26.4%。個(gè)體勞動(dòng)者對(duì)自身保障問(wèn)題的深深憂慮還折射在他們對(duì)全民所有制單位的青睞上。

在個(gè)體勞動(dòng)者中，較多數(shù)人最愿意選擇的所有制類型是全民。最主要原因是有“勞保福利”，有些個(gè)體勞動(dòng)者為此寧愿放棄較高的收入或者打算年輕時(shí)賺錢，積累了一定的數(shù)額后擠破腦袋進(jìn)全民所有制單位。可見(jiàn)，個(gè)體勞動(dòng)者期望穩(wěn)定可靠的保障，他們中有39%和11%的人認(rèn)為自己生活不太穩(wěn)定和很不穩(wěn)定。個(gè)體勞動(dòng)者保障問(wèn)題不解決，將影響個(gè)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，從而影響整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

綜合上述，個(gè)體勞動(dòng)者對(duì)他們現(xiàn)有保障表現(xiàn)出矛盾的心態(tài)。一方面，他們不得不依賴于家庭保障，另一方面又覺(jué)得這種保障靠不住，子女“指望不上”；他們一方面對(duì)穩(wěn)定的保障需求強(qiáng)烈，希望有象“全民”那樣的“絕對(duì)安全”的社會(huì)保障，另一方面又感到不現(xiàn)實(shí)，表現(xiàn)出對(duì)新模式的需求和在社會(huì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期一種無(wú)所適從的心態(tài)。

三.個(gè)體勞動(dòng)者的養(yǎng)老保障模式趨勢(shì)比較與選擇

個(gè)體勞動(dòng)者保障模式發(fā)展趨勢(shì)有三：儲(chǔ)蓄、人身保險(xiǎn)、社會(huì)保障。這三種模式趨勢(shì)并不是對(duì)立的，應(yīng)該是一種相互補(bǔ)充的關(guān)系。而無(wú)論就社會(huì)的穩(wěn)定而言還是個(gè)體勞動(dòng)者的利益而言，建立社會(huì)保險(xiǎn)制度我們認(rèn)為是最必要和最可取的模式。

目前，個(gè)體勞動(dòng)者特別是一部分收入較高的個(gè)體勞動(dòng)者依靠財(cái)產(chǎn)或儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)的觀點(diǎn)呈上升勢(shì)頭。然而儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)的“保險(xiǎn)性”值得懷疑。首先，儲(chǔ)蓄存取自由原則對(duì)保險(xiǎn)不利，它使儲(chǔ)蓄具有不穩(wěn)定性和不可能性。其次，個(gè)人儲(chǔ)蓄的相對(duì)有限性也對(duì)保險(xiǎn)不利。第三，儲(chǔ)蓄的私人性對(duì)保險(xiǎn)不利。這可能造成有些人雖有存款但也想依賴政府救濟(jì)，給政府帶來(lái)無(wú)法緩解的社會(huì)保障壓力。還有就是個(gè)體勞動(dòng)者中持這種愿望的人較多，而有這種能力的人卻很少。調(diào)查結(jié)構(gòu)顯示：認(rèn)為完全能夠和可能能夠依靠?jī)?chǔ)蓄養(yǎng)老的人分別只有1.8%和10.6%。

因此，我們認(rèn)為個(gè)人儲(chǔ)蓄并不是一種有效、可靠的保險(xiǎn)方式。不過(guò)它所反映的自我保障意識(shí)，政府應(yīng)加以正確的引導(dǎo)。

現(xiàn)在對(duì)個(gè)體勞動(dòng)者提供的是參加公司舉辦的人身保險(xiǎn)。比之于儲(chǔ)蓄，人身保險(xiǎn)的可靠性要大一些，但它也存在由其本身屬性所決定的各種問(wèn)題。一是商業(yè)保險(xiǎn)的原則是自愿投保，在我國(guó)個(gè)人保險(xiǎn)意識(shí)很差的情況下，難以保證有很大的投保面。二是商業(yè)保險(xiǎn)是盈利性經(jīng)濟(jì)實(shí)體，象養(yǎng)老、醫(yī)療這樣的險(xiǎn)種很難引起他們的興趣，即使開(kāi)辦，也面臨嚴(yán)峻的管理難題。據(jù)抽樣調(diào)查統(tǒng)計(jì)，個(gè)體勞動(dòng)者參加人身保險(xiǎn)的僅占2.6%，未參加的占97.4%，為絕大多數(shù)?？傊瑹o(wú)論從管理上還是從實(shí)踐上來(lái)看，人身保險(xiǎn)都不能作為政府解決個(gè)體勞動(dòng)者保障的根本性措施，而只能作為一種過(guò)渡，一種補(bǔ)充。

與儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)比較，社會(huì)保險(xiǎn)可以避免這兩種模式難免的缺點(diǎn)。社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家政權(quán)機(jī)構(gòu)組織實(shí)施的一項(xiàng)政策性極強(qiáng)的社會(huì)保障制度。它是一種政府行為，而個(gè)人儲(chǔ)蓄和人身保險(xiǎn)基本上是一種個(gè)人行為。社會(huì)保險(xiǎn)建立在大數(shù)原則基礎(chǔ)上由政府通過(guò)立法強(qiáng)制推行。其所固有的強(qiáng)制性、非盈利性、互濟(jì)性和普遍性等特征克服了儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)諸種對(duì)保證生活不利的因素，據(jù)有無(wú)可比擬的優(yōu)越性。建立個(gè)體勞動(dòng)者社會(huì)保險(xiǎn)制度不僅可以使個(gè)體勞動(dòng)者生活安定感加強(qiáng)，而且對(duì)我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)體制的改革和發(fā)展，對(duì)社會(huì)的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的繁榮都將具有深遠(yuǎn)的影響。

四.建立個(gè)體勞動(dòng)者社會(huì)保險(xiǎn)制度面臨的問(wèn)題

個(gè)體勞動(dòng)者社會(huì)保險(xiǎn)制度的建立是社會(huì)發(fā)展必然趨勢(shì)。不過(guò)，我們卻面臨著許多迫切需要解決的問(wèn)題。

（一）對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)問(wèn)題

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)宣傳得不夠，在實(shí)施上，改革前的保障制度個(gè)人不繳費(fèi)，國(guó)家全包，這樣應(yīng)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)問(wèn)題上產(chǎn)生許多空白和偏差。在個(gè)體勞動(dòng)者中，80%的人根本不了解社會(huì)保險(xiǎn)原理和常識(shí)。許多個(gè)體戶認(rèn)為有錢就有保障，認(rèn)為參加投保很懸，持不信任態(tài)度，甚至認(rèn)為是形式主義的花點(diǎn)子，如何改變觀點(diǎn)，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，是我們面臨的一個(gè)難題。

（二）經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力

經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力是建立以個(gè)人投保為主的社會(huì)保險(xiǎn)制度的必要基礎(chǔ)。盡管相當(dāng)一部分個(gè)體勞動(dòng)者被認(rèn)為收入較高，但他們自己對(duì)投保的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力并不樂(lè)觀，其中1/3強(qiáng)的人認(rèn)為愿意參加，但負(fù)擔(dān)不起，怎樣充分考慮到個(gè)體勞動(dòng)者中經(jīng)濟(jì)收入不平衡的現(xiàn)象，照顧到大多數(shù)個(gè)體勞動(dòng)者的現(xiàn)狀，在建立社會(huì)保險(xiǎn)制度時(shí)，因人制宜，量力而行，是我們面臨的又一難題。

（三）自我保障意識(shí)

雖然不能排除相當(dāng)一部分個(gè)體勞動(dòng)者有一定自我保障意識(shí)，但就整體來(lái)說(shuō)，個(gè)體勞動(dòng)者自我保障意識(shí)很差。在萌芽的自我保障期望中，人們更多地傾向于儲(chǔ)蓄而不是投保，如何喚起他們的社會(huì)保險(xiǎn)意識(shí)，結(jié)合其實(shí)際調(diào)動(dòng)他們參與投保的積極性，是我們面臨的第三大難題。

五.構(gòu)成個(gè)體勞動(dòng)者養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本思路和原則

（一）個(gè)體勞動(dòng)者社會(huì)保險(xiǎn)制度是我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)體系的一個(gè)有機(jī)組成部分

所謂社會(huì)保險(xiǎn)體系是指社會(huì)保險(xiǎn)方面的項(xiàng)目、方法按照一定標(biāo)準(zhǔn)分類組合，形成多層次內(nèi)容和諧、結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)挠袡C(jī)統(tǒng)一體。在理論上社會(huì)保險(xiǎn)應(yīng)該達(dá)到覆蓋面完整并達(dá)到范圍劃分科學(xué)化，范圍劃分科學(xué)化就是通過(guò)不同的制度劃分辦法使勞動(dòng)者進(jìn)入相應(yīng)的保險(xiǎn)范圍。我們主張按公務(wù)員、企業(yè)職工、個(gè)體勞動(dòng)者、農(nóng)民分設(shè)制度。這樣做，既考慮了彼此之間的經(jīng)濟(jì)差異，又體現(xiàn)了社會(huì)保險(xiǎn)體系的完整性。個(gè)體勞動(dòng)者社會(huì)保險(xiǎn)制度是其中一個(gè)有機(jī)組成部分，它的項(xiàng)目可主要設(shè)最需要的養(yǎng)老金、醫(yī)療兩項(xiàng)，本文著重討論的是其養(yǎng)老制度。

（二）建立個(gè)體勞動(dòng)者養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是適應(yīng)我國(guó)生產(chǎn)力水平和個(gè)體勞動(dòng)者的特點(diǎn)

我國(guó)基本國(guó)情是人口多，底子薄，經(jīng)濟(jì)不很發(fā)達(dá)，這就意味著國(guó)家不可能在財(cái)政上把所有勞動(dòng)者的養(yǎng)老保險(xiǎn)全包下來(lái)。國(guó)營(yíng)企事業(yè)單位的“全包”政策也正在改革，實(shí)行了個(gè)人繳費(fèi)制度，個(gè)體勞動(dòng)者養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不應(yīng)該重返過(guò)去的彎路。另外，個(gè)體勞動(dòng)者的特點(diǎn)是收入較高，收入不均等不穩(wěn)定，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，自我保障意識(shí)較差。這些就要求我們?cè)诮€(gè)體勞動(dòng)者養(yǎng)老保險(xiǎn)制度時(shí)不能照抄照搬企業(yè)職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法，在費(fèi)用上，主要由個(gè)人負(fù)擔(dān)。個(gè)體工商業(yè)組織可視經(jīng)濟(jì)能力予以資助，國(guó)家充當(dāng)?shù)氖亲詈蟪鰣?chǎng)人的角色。主要在政策和稅收上予以支持。鑒于社會(huì)保障互濟(jì)性的特點(diǎn)，個(gè)體勞動(dòng)者養(yǎng)老保險(xiǎn)也應(yīng)該體現(xiàn)互助互濟(jì)精神，但是收入再分配的原則不過(guò)分強(qiáng)調(diào)，不要過(guò)多損害個(gè)體勞動(dòng)者交納保險(xiǎn)費(fèi)的經(jīng)濟(jì)利益。

（三）個(gè)體勞動(dòng)者養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

社會(huì)保險(xiǎn)制度一般可分為統(tǒng)籌型、個(gè)人投保資助型和強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型三種類型。以上的分析我們得出的結(jié)論是：個(gè)體勞動(dòng)者應(yīng)當(dāng)實(shí)行由政府實(shí)施的強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型老年社會(huì)保險(xiǎn)制度。其特點(diǎn)是由國(guó)家、集體、個(gè)人分別承擔(dān)養(yǎng)老費(fèi)用，其中主要承擔(dān)者是個(gè)人。由國(guó)家統(tǒng)一管理基金，保證合理利率。在具體操作上，在社會(huì)保險(xiǎn)專門機(jī)構(gòu)設(shè)立“個(gè)人儲(chǔ)蓄帳戶”；制定社會(huì)保險(xiǎn)法；強(qiáng)制按期交納老年保險(xiǎn)費(fèi)；利率按國(guó)家政策以從優(yōu)制定；待遇按投保金額而定，以機(jī)動(dòng)靈活有低有高，下限是維持勞動(dòng)者晚年最基本生活需要。保險(xiǎn)基金由社會(huì)保險(xiǎn)專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行保值增值運(yùn)營(yíng)。物價(jià)上漲時(shí)，投保費(fèi)率和比例可適當(dāng)調(diào)整。個(gè)體勞動(dòng)者轉(zhuǎn)入企事業(yè)單位，允許退還本息。這樣做，一方面符合該模式建立的理論先決條件；必須是新建的社會(huì)保險(xiǎn)制度；另一方面，也符合個(gè)體勞動(dòng)者的心理期望、經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力并充分考慮了國(guó)家的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，是切實(shí)可行的。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)實(shí)行的“儲(chǔ)備積累制”實(shí)際上也就是這種模式，名稱不同而已，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)可作為新制度可行性的借鑒。這個(gè)模式難點(diǎn)是投保費(fèi)率和投保比例的確定，缺點(diǎn)是互助互濟(jì)精神體現(xiàn)得不夠。這些問(wèn)題有待于作更進(jìn)一步的研究。

建立個(gè)體勞動(dòng)者養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是一個(gè)嶄新的事業(yè)，一片幾乎是空白的領(lǐng)域，鑒于此，我們提出如下幾個(gè)基本原則：

（1）強(qiáng)制性原則。為了保證養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的順利建立和有效運(yùn)行，政府必須運(yùn)用法律、經(jīng)濟(jì)或行政命令等手段在個(gè)體勞動(dòng)者中強(qiáng)制推行。

（2）漸進(jìn)性原則。社會(huì)保險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)是國(guó)民收入再分配，在實(shí)施上，應(yīng)根據(jù)各地具體情況，在時(shí)間上先后有別，范圍上從小到大，待遇上機(jī)動(dòng)靈活地逐步建立。條件成熟時(shí)，納入全國(guó)一體化的社會(huì)保險(xiǎn)體系。

（3）系統(tǒng)化原則。一是要有序，要有專門的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與其它相關(guān)部門有機(jī)配合。二是要穩(wěn)定。要長(zhǎng)期運(yùn)行。養(yǎng)老保險(xiǎn)周期長(zhǎng)，見(jiàn)效慢，要有一整套具體措施保證這套制度有效運(yùn)行。

（4）個(gè)人投保為主的原則。所有參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人都是主體，個(gè)人投保是保險(xiǎn)基金的主要來(lái)源，政府在政策和稅收上予以支持，以體現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)作為一項(xiàng)國(guó)家實(shí)施的社會(huì)安全政策的特性。

（5）和家庭保障以及其它民間保障形式相結(jié)合原則

在建立個(gè)體勞動(dòng)者養(yǎng)老保險(xiǎn)制度時(shí)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)家庭養(yǎng)老保障的功能，肯定其它民間保障形式的作用，以補(bǔ)充社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的不足。建立以基本社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)為主，家庭保障和其它民間保障為輔的養(yǎng)老保險(xiǎn)形式。