這種方法主要分析以下五個(gè)方面因素：

(1)個(gè)人因素(Personal Factor)。主要分析：①企業(yè)經(jīng)營(yíng)者品德，是否誠(chéng)實(shí)守信，有無(wú)喪失信用事跡。②還款意愿是否可靠。⑧借款人的資格必須是依法登記、持有營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企事業(yè)法人，產(chǎn)品有市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)有效益，在銀行開(kāi)立基本賬戶，并具有可供抵押的資產(chǎn)或能提供擔(dān)保人。④還款能力包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的專業(yè)技能、領(lǐng)導(dǎo)才能及經(jīng)營(yíng)管理能力。

(2)資金用途因素(Purpose Factor)。資金用途通常包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、還債交稅和替代股權(quán)等三個(gè)方面。如果用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，要分析是流動(dòng)資金貸款還是項(xiàng)目貸款，對(duì)那些受到國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策支持，效益好的支柱產(chǎn)業(yè)要給予支持；對(duì)新產(chǎn)品、新技術(shù)的研制開(kāi)發(fā)，要分析項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)和技術(shù)上的可行性，確保貸款能夠收回。如果用于還債交稅，要嚴(yán)格審查，是否符合規(guī)定。如果用于替代股權(quán)或彌補(bǔ)虧損，更應(yīng)慎重。

(3)還款財(cái)源因素(Payment Factor)。主要有兩個(gè)來(lái)源，一是現(xiàn)金流量；二是資產(chǎn)變現(xiàn)?，F(xiàn)金流量方面要分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金的流入、流出和凈流量，現(xiàn)金凈流量同流動(dòng)負(fù)債的比率以及企業(yè)在投資、融資方面現(xiàn)金的流入流出情況。資產(chǎn)變現(xiàn)方面要分析流動(dòng)比率、速動(dòng)比率以及應(yīng)收賬款與存貨的周轉(zhuǎn)情況。

(4)債權(quán)保障因素(Protection、Factor)。包括內(nèi)部保障和外部保障兩個(gè)方面。內(nèi)部保障方面要分析企業(yè)的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健和盈利水平是否正常；外部保障方面要分析擔(dān)保人的財(cái)務(wù)實(shí)力及信用狀況。

(5)企業(yè)前景因素(Perspective Factor)。主要分析借款企業(yè)的發(fā)展前景，包括產(chǎn)業(yè)政策、競(jìng)爭(zhēng)能力、產(chǎn)品壽命周期、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)情況等；同時(shí)，還要分析企業(yè)有無(wú)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，是否有可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)狀況惡化的因素。