所謂非法集資，則是指公司、企業(yè)、個人或其他組織未經(jīng)批準(zhǔn)，違反法律、法規(guī)，通過不正當(dāng)?shù)那?，向社會公眾或者集體募集資金的行為。

　　依據(jù)國務(wù)院發(fā)布的247號令，可以給非法集資做出這樣的定義：單位和個人未按照法定的程序經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，以發(fā)行股票、債券、彩票、證券投資基金或其他債權(quán)憑證的方式向社會公眾籌集資金，并承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物及其他利益等方式向出資人還本付息給予回報的行為。

　　主要表現(xiàn)形式有，一些單位和個人，以貌似合法的形式假冒金融機構(gòu)，以高于同期銀行利率若干倍的高息為誘餌，吸收公眾存款，用于投資或非法放貸。他們常常利用互聯(lián)網(wǎng)搞網(wǎng)上購物、網(wǎng)上求職培訓(xùn)等方法，或借助傳銷手段進行非法集資活動。另外，大多以配送產(chǎn)品為幌子，誘使客戶存款。

　　非法集資活動主要有以下四個方面的基本特征：

　　1、未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)，包括沒有批準(zhǔn)權(quán)限的部門批準(zhǔn)的集資以及有審批權(quán)限的部門超越權(quán)限批準(zhǔn)的集資。

　　2、承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，還包括以實物形式或其他形式；

　　3、向社會不特定對象即社會公眾籌集資金；

　　4、以合法形式掩蓋其非法集資的性質(zhì)。

• 　　1．?dāng)_亂金融運行秩序，破壞經(jīng)濟建設(shè)。

　　非法集資宣傳暴利誘使部分儲戶將積蓄投向非法集資，甚至紛紛提走在銀行的儲蓄，轉(zhuǎn)存到非法集資者處，大大削弱了銀行籌資能力，影響銀行的正常經(jīng)營，不利于國家銀行集中資金支持重點項目和重點企業(yè)的建設(shè)。同時，該類違法犯罪活動涉及金額巨大，大量資金在暴利引誘下短時間集聚，從而游離于國家金融監(jiān)管體系之外，不利于國家貨幣政策的執(zhí)行和金融宏觀調(diào)控，嚴(yán)重破壞金融管理秩序，妨礙市場經(jīng)濟的健康有序運行。例如在2007年浙江公安機關(guān)破獲的本色集團涉嫌非法吸收公眾存款案中，吳英及其本色集團在短短的7個月時間里，吸收存款高達(dá)8．8億元。

• 　　2．易導(dǎo)致群體性事件，危及社會穩(wěn)定。

　　非法集資類犯罪參與人數(shù)眾多，成百上千甚至數(shù)萬人，多為下崗職工、失業(yè)人員等社會弱勢群體，特別是參與種植、養(yǎng)殖類集資活動的多為農(nóng)民。在高回報的誘惑下，很多人傾其所有甚至舉債投資，一旦公司崩盤或公司組織人員攜款外逃，一些受騙群眾發(fā)現(xiàn)自己的血汗錢無法收回甚至傾家蕩產(chǎn)時，極易情緒失控，采取上訪、靜坐、游行、絕食等過激行為，給政府施加壓力。這類案件還很容易被一些別有用心者利用，由群訪、鬧訪演變成敏感復(fù)雜的群體性事件，嚴(yán)重影響社會穩(wěn)定。

• 　　3．威脅公眾資金安全，易引發(fā)其他刑事案件。

　　一些非法集資公司表面上雖為實體，但多數(shù)與其他企業(yè)并沒有交易結(jié)算關(guān)系，多是大肆揮霍，胡亂“投資”，即使有部分資金真正用于投資，也根本不會產(chǎn)生所承諾的高收益，其本質(zhì)就是靠后期吸收的資金兌現(xiàn)前期資金本息，因此，最終必然因資金鏈斷裂而導(dǎo)致融資活動全面崩盤。非法集資的被害者為急于挽回經(jīng)濟損失，往往會采取一些非法手段進行索要，這勢必會觸犯法律，給自身帶來更大的傷害和損失。

• 　　4．易滋生公職犯罪，損害政府形象。

　　一方面，非法集資類犯罪往往與虛假出資、金融詐騙、洗錢等經(jīng)濟犯罪活動交織，一些公司和個人為創(chuàng)造非法集資便利條件，往往想方設(shè)法拉攏當(dāng)?shù)攸h政官員，容易滋生貪污賄賂等犯罪。

　　另一方面，非法集資活動往往以“響應(yīng)國家林業(yè)政策”、“支持生態(tài)環(huán)境保護”等為名實施，許多環(huán)節(jié)都與政府有關(guān)部門及官員的不作為或濫作為有所關(guān)聯(lián)。在一定程度上，許多群眾正是出于對政府的信任，甚至是對國家政策的積極響應(yīng)而參與非法集資，而犯罪的屢屢得逞極大地影響了政府及相關(guān)部門的形象和公信力。比如，涉案公司多系經(jīng)工商管理部門合法注冊的公司，有的政府官員參與涉案公司的慶典，有的官方媒體曾長期對涉案公司進行正面宣傳報道，涉案公司集資行為持續(xù)數(shù)年之久而無人監(jiān)管等。

　　非法集資活動涉及內(nèi)容廣，表現(xiàn)形式多樣。從目前案發(fā)情況看，主要包括債權(quán)、股權(quán)、商品營銷、生產(chǎn)經(jīng)營等四大類，主要表現(xiàn)有以下幾種形式：

　　1、借種植、養(yǎng)殖、項目開發(fā)、莊園開發(fā)、生態(tài)環(huán)保投資等名義非法集資。

　　2、以發(fā)行或變相發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金等權(quán)利憑證或者以期貨交易、典當(dāng)為名進行非法集資。

　　3、通過認(rèn)領(lǐng)股份、入股分紅進行非法集資。

　　4、通過會員卡、會員證、席位證、優(yōu)惠卡、消費卡等方式進行非法集資。

　　5、以商品銷售與返租、回購與轉(zhuǎn)讓、發(fā)展會員、商家加盟與“快速積分法”等方式進行非法集資。

　　6、利用民間“會”、“社” 等組織或者地下錢莊進行非法集資。

　　7、利用現(xiàn)代電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)構(gòu)造的“虛擬”產(chǎn)品，如“電子商鋪”、“電子百貨” 投資委托經(jīng)營、到期回購等方式進行非法集資。

　　8、對物業(yè)、地產(chǎn)等資產(chǎn)進行等份分割，通過出售其份額的處置權(quán)進行非法集資。

　　9、以簽訂商品經(jīng)銷合同等形式進行非法集資。

　　10、利用傳銷或秘密串聯(lián)的形式非法集資。

　　11、利用互聯(lián)網(wǎng)設(shè)立投資基金的形式進行非法集資。

　　12、利用“電子黃金投資”形式進行非法集資。

　　在制度上，非法集資一律會被取締，非法集資者亦須承擔(dān)相當(dāng)嚴(yán)重的刑事責(zé)任。在《刑法》上，非法集資適用的罪名主要有三類：

　　(1)擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪。

　　(2)集資詐騙罪。

　　(3)非法吸收公眾存款罪或者變相吸收公眾存款罪。

　　實踐中，對于非法集資者追究刑事責(zé)任，適用最多的罪名就是非法吸收公眾存款罪或者變相吸收公眾存款罪。由于《刑法》上并沒有非法集資罪的設(shè)定，所有的非法集資活動(除了以非法占有為目的的集資詐騙行為)在刑事責(zé)任上都被歸入非法吸收公眾存款罪或者變相吸收公眾存款罪的名下。非法吸收公眾存款罪或者變相吸收公眾存款罪成為實踐中處理非法集資活動的最重要刑事手段。

　　非法集資之所以屢屢得逞，一個很重要的誘餌就是“高額回報”。識別非法集資活動，主要把握以下幾點：

　　一是看主體資格是否合法。根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定．向社會不特定對象募集資金必須經(jīng)過法定部門審批。

　　二是看是否承諾回報。非法集資行為一般具有許諾一定比例集資回報的特點，承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息或投資收益回報，即通常所謂的“保底”條款

　　三是看是否向社會不特定對象募集資金聽謂“不特定對象”是指社會公眾．即具有不同身份、年齡、性別、職業(yè)、行業(yè)階層的社會各類人，而不是單位內(nèi)部或外部的少數(shù)特定人員。

　　四是看是否以合法形式掩蓋其非法集資的性質(zhì)。從事非法集資的單位或個人一般都是在貌似合法的形式下掩蓋其非法集資活動的實：貢。

　　對進行非法集資活動的，除了依照《商業(yè)銀行法》、《保險法》、《證券法》、《證券投資基金法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》等法律、行政法規(guī)的規(guī)定給予沒收違法所得、罰款、取締非法從事金融業(yè)務(wù)的機構(gòu)等行政處罰外，對構(gòu)成犯罪的，還要依法追究刑事責(zé)任。

　　例如：依照我國刑法規(guī)定，對非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，情節(jié)嚴(yán)重的，可處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；對未經(jīng)批準(zhǔn)擅自發(fā)行股票，情節(jié)嚴(yán)重的，可處五年以下有期徒刑或拘役，并處罰金；對以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資的，最高可處死刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)。

　　案例：河北省任縣煤炭工業(yè)有限公司非法集資案

　　1999年7月13日，河北省任縣煤炭工業(yè)有限公司在沒有經(jīng)過任何部門批準(zhǔn)的情況下，以解決資金困難為理由，在任縣縣城設(shè)置了固定場所，發(fā)放宣傳品，掛橫幅標(biāo)語，公開向社會不特定公眾集資，在社會上引起了轟動。集資是以“入股”的形式，期限3年，年利率10％，并允諾到期后由縣財政兌付。截止查處時共集資14萬元，其中，內(nèi)部職工入股8萬元；社會公眾入股6萬元。

　　從煤炭工業(yè)有限公司所實施的集資情況看，該公司是以“入股”解決企業(yè)困難為幌子，實施非法集資行為，是一起典型的非法集資案件。